中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金招募說明書
中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金招募說明書
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
二〇二五年八月
中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資基金招募說明書
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重要提示
中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金經2025年7月17日中國證監會證
監許可[2025]1497號文準予注冊。
基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經中國
證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）注冊，但中國證監會對本基金募
集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景做出實質性判斷或保證，也
不表明投資于本基金沒有風險。
證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分散
投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能夠提
供固定收益預期的金融工具，投資人購買基金，既可能按其持有份額分享基金投資
所產生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。
基金投資人應當充分了解基金定期定額投資和零存整取等儲蓄方式的區別。定
期定額投資是引導投資人進行長期投資、平均投資成本的一種簡單易行的投資方式，
但并不能規避基金投資所固有的風險，不能保證投資人獲得收益，也不是替代儲蓄
的等效理財方式。
本基金為指數增強基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、
指數編制機構停止服務、成份股停牌等潛在風險，詳見本招募說明書“風險提示”
章節。
本基金標的指數為中證 A500 指數。
1、樣本空間
同中證全指指數的樣本空間。
2、可投資性篩選
過去一年日均成交金額排名位于樣本空間前 90%。
3、選樣方法
（1）對于樣本空間內符合可投資性篩選條件的證券，剔除中證ESG評價結果
在C及以下的上市公司證券。
（2）選取同時滿足以下條件的證券作為待選樣本：
? 樣本空間內總市值排名前1500；
? 屬于滬股通或深股通證券范圍；
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? 對主板證券，在所屬中證三級行業內自由流通市值占比不低于2%。
（3）在待選樣本中，優先選取三級行業自由流通市值最大或總市值在樣本空
間內排名前1%的證券作為指數樣本。
（4）在剩余待選樣本中，從各中證一級行業按照自由流通市值選取一定數量
證券，使樣本數量達到500只，且各一級行業自由流通市值分布與樣本空間盡可能
一致。
有關標的指數具體編制方案及成份股信息詳見中證指數有限公司網站，網址：
www.csindex.com.cn。
基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險、估值風險，也包
括流動性風險、特有風險及其它風險等風險。
本基金屬于股票型指數增強基金，其預期的風險與收益高于混合型基金、債券
型基金與貨幣市場基金。
本基金除了投資 A 股以外，還可以根據法律法規規定投資港股通標的股票，
將面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、市場制度以及交易規則等差異帶來的
特有風險。
本基金可根據投資策略需要或不同配置地市場環境的變化，選擇將部分基金資
產投資于港股通標的股票或選擇不將基金資產投資于港股通標的股票，基金資產并
非必然投資港股通標的股票。
本基金可投資于資產支持證券?；鸸芾砣穗m然已制定了投資決策流程和風險
控制制度，但本基金仍將面臨資產支持證券所特有的信用風險、利率風險、流動性
風險、提前償付風險、操作風險和法律風險等各種風險。
本基金可投資于證券公司短期公司債券。基金管理人雖然已制定了投資決策流
程和風險控制制度，但本基金仍將面臨證券公司短期公司債券所特有的信用風險、
流動性風險等各種風險。
本基金可投資股指期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品，金融衍生品是一
種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，其評價主要源自于對掛鉤
資產的價格與價格波動的預期。投資于衍生品需承受市場風險、信用風險、流動性
風險、操作風險和法律風險等各種風險。
本基金可投資存托憑證，存托憑證是指由存托人簽發、以境外證券為基礎在中
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國境內發行、代表境外基礎證券權益的證券?；鸸芾砣穗m然已制定了投資決策流
程和風險控制制度，但除與其他投資于內地市場股票的基金所面臨的共同風險外，
本基金還將面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現較大虧損的風險，以及與中國
存托憑證發行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎證券發行人的股東
在法律地位、享有權利等方面存在差異可能引發的風險；存托憑證持有人在分紅派
息、行使表決權等方面的特殊安排可能引發的風險；存托協議自動約束存托憑證持
有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人
權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境外上市的基礎證券發行人，在持
續信息披露監管方面與境內可能存在差異的風險；境內外法律制度、監管環境差異
可能導致的其他風險。
本基金可參與融資及轉融通證券出借業務，基金資產參與融資及轉融通證券出
借業務可能面臨流動性風險、信用風險等風險。
本基金可投資于科創板，若投資，會面臨科創板機制下因投資標的、市場制度
以及交易規則等差異帶來的特有風險，包括但不限于科創板上市公司股票價格波動
較大的風險、流動性風險、退市風險等。
本基金單一投資者持有基金份額數不得達到或超過基金份額總數的50%，但在
基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達到或超過50%的除外。法律法規
或監管機構另有規定的，從其規定。
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應程
序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側袋機制”等有關
章節。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋
賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金啟用側袋機制
時的特定風險。
投資有風險，投資人在認購（或申購）本基金時應仔細閱讀本招募說明書，全
面認識本基金的風險收益特征和產品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判
斷市場，對認購/申購基金的意愿、時機、數量等投資行為做出獨立、謹慎決策，獲
得基金投資收益，亦承擔基金投資中出現的各類風險。
投資人應當認真閱讀基金合同、招募說明書、基金產品資料概要等基金信息披
露文件，了解本基金的風險收益特征，并根據自身的投資目的、投資期限、投資經
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驗、資產狀況等判斷基金是否和投資人的風險承受能力相適應，自主判斷基金的投
資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。投資人應當通過本基金管理人或
銷售機構購買本基金，各銷售機構的具體名單見基金份額發售公告以及基金管理人
網站的相關公示。
基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資
產，但不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業績及其凈值高
低并不預示其未來業績表現，基金管理人管理的其他基金的業績也不構成對本基金
業績表現的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負”原則，在做出投
資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行負擔。
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目 錄
重要提示........................................................................................................................2
第一部分 緒言..............................................................................................................7
第二部分 釋義..............................................................................................................8
第三部分 基金管理人................................................................................................14
第四部分 基金托管人................................................................................................25
第五部分 相關服務機構............................................................................................29
第六部分 基金的募集................................................................................................31
第七部分 基金合同的生效........................................................................................36
第八部分 基金份額的申購與贖回............................................................................37
第九部分 基金的投資................................................................................................49
第十部分 基金的財產................................................................................................59
第十一部分 基金資產的估值....................................................................................60
第十二部分 基金的收益與分配................................................................................68
第十三部分 基金的費用與稅收................................................................................70
第十四部分 基金的會計與審計................................................................................73
第十五部分 基金的信息披露....................................................................................74
第十六部分 側袋機制................................................................................................82
第十七部分 風險揭示................................................................................................84
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產的清算........................................98
第十九部分 基金合同的內容摘要..........................................................................100
第二十部分 基金托管協議的內容摘要..................................................................101
第二十一部分 對基金份額持有人的服務..............................................................102
第二十二部分 其他應披露事項..............................................................................104
第二十三部分 招募說明書的存放及查閱方式......................................................105
第二十四部分 備查文件..........................................................................................106
附件一：基金合同的內容摘要................................................................................107
附件二：基金托管協議的內容摘要........................................................................125
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第一部分 緒言
《中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募
說明書”或“本招募說明書”）依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募
集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開
放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以下簡稱“《流動性風險管理規定》”）、
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數基金指引》（以下簡稱“《指數基
金指引》”）及其他有關法律法規與《中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金
基金合同》（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，
并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據本招募說明書所載明
的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明
書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據本基金的基金合同編寫，并經中國證監會注冊?；鸷贤?br/>約定基金當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份
額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表
明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規定享有
權利、承擔義務?；鹜顿Y人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基
金合同。
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第二部分 釋義
本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資基金
2、基金管理人：指中信保誠基金管理有限公司
3、基金托管人：指交通銀行股份有限公司
4、《基金合同》或基金合同：指《中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資
基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《中信保誠中證
A500 指數增強型證券投資基金托管協議》及對該托管協議的任何有效修訂和補
充
6、招募說明書或本招募說明書：指《中信保誠中證 A500 指數增強型證券投
資基金招募說明書》及其更新
7、基金份額發售公告：指《中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資基金基
金份額發售公告》
8、基金產品資料概要：指《中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資基金基
金產品資料概要》及其更新
9、法律法規：指中國現行有效并公布實施的法律、行政法規、規范性文件、
司法解釋、行政規章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國
證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》及頒布機關對其不時做出
的修訂
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12、《信息披露辦法》：指中國證監會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日
實施的，并經 2020 年 3 月 20 日中國證監會《關于修改部分證券期貨規章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做
出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規定》：指中國證監會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10
月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》及頒布機關
對其不時做出的修訂
15、《指數基金指引》：指中國證監會 2021 年 1 月 18 日頒布、同年 2 月 1 日
實施的《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號--指數基金指引》及頒布機關對
其不時做出的修訂
16、中國證監會：指中國證券監督管理委員會
17、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監督管理總局
18、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19、個人投資者：指依據有關法律法規規定可投資于證券投資基金的自然人
20、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內
合法登記并存續或經有關政府部門批準設立并存續的企業法人、事業法人、社會
團體或其他組織
21、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規規定，
使用來自境外的資金進行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機
構投資者和人民幣合格境外機構投資者
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法
律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
24、基金銷售業務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發售基金份額，
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辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業務
25、銷售機構：指中信保誠基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國
證監會規定的其他條件，取得基金銷售業務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務協議，辦理基金銷售業務的機構
26、登記業務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業務，具體內容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業務的確認、清算和結
算、代理發放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
27、登記機構：指辦理登記業務的機構。基金的登記機構為中信保誠基金管
理有限公司或接受中信保誠基金管理有限公司委托代為辦理登記業務的機構
28、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
29、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業務而引起的基金份
額變動及結余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規規定及基金合同規定的條件，
基金管理人向中國證監會辦理基金備案手續完畢，并獲得中國證監會書面確認的
日期
31、基金合同終止日：指基金合同規定的基金合同終止事由出現后，基金財
產清算完畢，清算結果報中國證監會備案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份額發售之日起至發售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
33、存續期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
34、工作日：指證券交易所及相關期貨交易所的正常交易日
35、T 日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其他業務申請的
開放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日），n 為自然數
37、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業務的工作日（如
本基金參與港股通交易且遇香港聯合交易所法定節假日或因其他原因暫停營業
或港股通暫停交易的情形，基金管理人有權暫停辦理基金份額的申購和贖回業務）
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38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業務規則》：指《中信保誠基金管理有限公司開放式基金業務規則》，
是規范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業務規則，由基金管
理人和投資人共同遵守
40、認購：指在基金募集期內，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申
請購買基金份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申
請購買基金份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規
定的條件要求將基金份額兌換為現金的行為
43、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金
管理人管理的其他基金基金份額的行為
44、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數
加上基金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入
申請份額總數后的余額）超過上一開放日基金總份額的 10%
47、元：指人民幣元
48、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀
行存款利息、已實現的其他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節約
49、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收
款項及其他資產的價值總和
50、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指估值日基金資產凈值除以估值日基金份額總數
52、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈
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值和基金份額凈值的過程
53、規定媒介：指符合中國證監會規定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規定的互聯網網站（包括基金管理人網站、基金托管人網
站、中國證監會基金電子披露網站）等媒介
54、基金份額類別：根據認購/申購費用、贖回費用、銷售服務費收取方式等
事項的不同，將基金份額分為不同的類別，各基金份額類別分別設置代碼、計算
公告基金份額凈值和基金份額累計凈值
55、A 類基金份額：指在投資者認購、申購時收取認購、申購費用，在贖回
時根據持有期限收取贖回費用，但不從本類別基金財產中計提銷售服務費的基金
份額
56、C 類基金份額：指從本類別基金財產中計提銷售服務費而不收取認購、
申購費用，在贖回時根據持有期限收取贖回費用的基金份額
57、銷售服務費：指從基金財產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務的費用
58、流動性受限資產：指由于法律法規、監管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現的資產，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發行股票、資產支持證券、因發行人債務違約無法進行轉讓或
交易的債券以及法律法規或中國證監會規定的其他流動性受限資產，如未來法律
法規變動，基金管理人在履行適當程序后，可對上述流動性受限資產范圍進行調
整
59、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份
額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投
資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益
不受損害并得到公平對待，如未來法律法規變動，基金管理人在履行適當程序后，
可對前述擺動定價機制的定義進行調整
60、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
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戶稱為側袋賬戶
61、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準
備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確
定性的資產
62、轉融通證券出借業務：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業務平
臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還
所借證券及相應權益補償并支付費用的業務
63、內地與香港股票市場交易互聯互通機制：指內地證券交易所分別和香港
聯合交易所有限公司（以下簡稱“香港聯合交易所”）建立技術連接，使內地和
香港投資者可以通過當地證券公司或經紀商買賣規定范圍內的對方交易所上市
的股票
64、港股通標的股票：指內地投資者委托內地證券公司，經由內地證券交易
所設立的證券交易服務公司，向香港聯合交易所進行申報，買賣規定范圍內的香
港聯合交易所上市的股票
65、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
辦公地址：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
成立日期：2005年9月30日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監督管理委員會證監基金字【2005】
142號
組織形式：有限責任公司（中外合資）
注冊資本：人民幣貳億元
存續期間：持續經營
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、境外證券投資管理和中國證監會
許可的其他業務。
電話：（021）68649788
聯系人：董元星
股權結構：
股 東
出資額
（萬元人民
幣）
出資比例
（%）
中信信托有限責任公司 9800 49
保誠集團股份有限公司 9800 49
中新蘇州工業園區創業投資有限公司 400 2
合 計 20000 100
二、主要人員情況
1、董事會成員
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涂一鍇先生，董事長，研究生學歷。歷任中信銀行股份有限公司總行營業部公
司業務部客戶經理、總行營業部富華大廈支行客戶經理、總行營業部投資銀行部客
戶經理、總行營業部投資銀行部高級客戶經理、總行營業部公司銀行部戰略客戶處
副經理、總行營業部公司銀行部戰略客戶處經理、總行營業部公司銀行部總經理助
理，中信信托有限責任公司信托業務二部高級經理、信托業務二部副總經理、信托
業務三部總經理、業務總監、黨委委員、副總經理?，F任中信信托有限責任公司黨
委副書記、總經理，兼任中信保誠基金管理有限公司董事長、上海信誠致遠資產管
理有限公司董事長、中國信托業協會副會長、中國信托登記有限責任公司董事、中
國信托業保障基金有限責任公司董事、信三得利商貿有限公司副董事長、董事、中
信基金會理事會理事。
譚怡敏女士，董事，新加坡籍，本科學歷。歷任施羅德投資管理（新加坡）有
限公司新加坡首席運營官、亞太區首席運營官，瀚亞投資（新加坡）有限公司首席
執行官。現任瀚亞投資（新加坡）有限公司首席運營官，兼任中信保誠基金管理有
限公司董事、ComfortDelGro Corporation Limited（康福德高）非執行及獨立董事職
務、Home Nursing Foundation（家護基金）非執行及獨立董事、Eastspring Investments
(SICAV) （瀚亞投資(SICAV)）董事及主席、Eastspring Investments SICAV-FIS（瀚
亞投資SICAV-FIS）董事及主席、Eastspring Investments (Luxembourg) S.A.（瀚亞投
資（盧森堡））董事、Eastspring Investments Berhad（瀚亞投資（馬來西亞））董事及
主席、Eastspring Al-Wara' Investment Berhad（瀚亞投資（阿拉瓦拉））董事和主席、
BOCI-Prudential Asset Management Limited（中銀國際英國保誠資產管理有限公司）
非執行及獨立董事。
安思宇女士，董事，本科學歷。歷任康博建創軟件（上海）有限公司北京辦事
處職員，北京天地融創投資顧問有限公司職員，中信信托有限責任公司風險合規部
項目經理、高級經理，風險管理部副總經理、總經理，兼中信聚信（北京）資本管
理有限公司副總經理，中信信托有限責任公司信托運營部、運營管理中心、信用管
理部副總經理，現任中信信托有限責任公司金融市場部總經理，兼任中信保誠基金
管理有限公司董事、江西中威房地產開發有限公司董事、中國國際經濟咨詢有限公
司董事、中信信惠國際資本有限公司董事。
王伯莉女士，董事，中國臺灣籍，本科學歷。歷任花旗銀行經理，荷蘭商業銀
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行副總經理，巴黎人壽投資型商品事業處副總經理，合作金庫人壽總經理、董事，
法國巴黎保險亞洲區投資型商品部門主管、臺灣區總經理，野村證券投資信托股份
有限公司總經理，瀚亞證券投資信托股份有限公司總經理，現任瀚亞證券投資信托
股份有限公司瀚亞投資大中華區總裁暨臺灣董事長，兼任中信保誠基金管理有限公
司董事、瀚亞證券投資信托股份有限公司董事長、瀚亞投資（香港）有限公司董事、
瀚亞投資管理（上海）有限公司董事、瀚亞海外投資基金管理（上海）有限公司董
事。
夏執東先生，獨立董事，研究生學歷。歷任財政部科研所會計研究室副主任、
中國建設銀行總行國際部副處長、安永華明會計師事務所副總經理、天華會計師事
務所合伙人、主任會計師，致同會計師事務所管委會副主席?，F任致同（北京）工
程造價咨詢有限責任公司董事長，兼任中信保誠基金管理有限公司獨立董事，王府
井集團獨立董事。
楊思群先生，獨立董事，研究生學歷。歷任中國社會科學院財貿經濟研究所副
研究員、清華大學經濟管理學院經濟系副教授，現任中信保誠基金管理有限公司獨
立董事，兼任人保再保險股份有限公司獨立董事。
金光輝先生，獨立董事，澳大利亞籍，研究生學歷。歷任花旗國際副總裁，瑞
士信貸第一波士頓銀行副總裁，大通曼哈頓亞洲資本市場總監，匯豐銀行資本市場
總監，香港機場管理局航空物流總經理、戰略規劃與發展總經理、財務總經理，南
華早報集團首席財務官，信和置業集團財務和家庭辦公室主任?，F任中信保誠基金
管理有限公司獨立董事，兼任Habib Bank Zurich (Hong Kong) Limited獨立董事、Asia
Fortune Investment Limited董事。
董元星先生，董事，總經理，研究生學歷。歷任巴克萊資本（紐約）債券交易
員，華夏基金管理有限公司基金經理，華泰柏瑞基金管理有限公司副總經理?，F任
中信保誠基金管理有限公司董事、總經理。
注：原“保誠集團亞洲區總部基金管理業務”自2012年2月14日起正式更名為
瀚亞投資，其旗下各公司名稱自該日起進行相應變更。瀚亞投資為保誠集團成員。
2、公司董事會審計委員會行使《公司法》規定的監事會職權，不設監事會或
者監事。董事會審計委員會成員為楊思群先生、安思宇女士、王伯莉女士。
3、高級管理人員
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董元星先生，董事，總經理，研究生學歷。歷任巴克萊資本（紐約）債券交易
員，華夏基金管理有限公司基金經理，華泰柏瑞基金管理有限公司副總經理。現任
中信保誠基金管理有限公司董事、總經理。
桂思毅先生，副總經理，研究生學歷。歷任安達信咨詢管理有限公司高級審計
員，中喬智威湯遜廣告有限公司財務主管，德國德累斯登銀行上海分行財務經理，
中信保誠基金管理有限公司風險控制總監、財務總監、首席財務官、首席運營官。
現任中信保誠基金管理有限公司副總經理兼董事會秘書、北京分公司負責人、深圳
分公司負責人，上海信誠致遠資產管理有限公司董事。
潘穎女士，副總經理，研究生學歷。歷任中信銀行零售銀行資產管理部負責人，
中信集團業務協同部二處處長，中信保誠基金管理有限公司總經理助理、副首席市
場官、北京分公司負責人?，F任中信保誠基金管理有限公司副總經理。
胡喆女士，副總經理，研究生學歷。歷任申銀萬國證券研究所研究員，海通證
券研究所高級研究員，海通證券資產管理部研究部經理，中信保誠基金管理有限公
司高級研究員、研究總監、副首席投資官、總經理助理?，F任中信保誠基金管理有
限公司副總經理、首席投資官、投資經理。
韓海平先生，副總經理，研究生學歷。歷任招商基金管理有限公司數量分析師，
國投瑞銀基金管理有限公司固定收益組副總監、基金經理，融通基金管理有限公司
固定收益部總監、基金經理，國投瑞銀基金管理有限公司總經理助理、固定收益部
總經理，中信保誠基金管理有限公司總經理助理、混合資產投資部總監。現任中信
保誠基金管理有限公司副總經理、基金經理。
周浩先生，督察長，研究生學歷。歷任中國證券監督管理委員會公職律師、副
調研員，上海航運產業基金管理有限公司合規總監，國聯安基金管理有限公司督察
長?，F任中信保誠基金管理有限公司督察長，上海信誠致遠資產管理有限公司董事。
陳逸辛先生，首席信息官，研究生學歷。歷任上海致達信息產業股份有限公司
軟件事業部總經理，上海眾城聚合信息技術有限公司總經理，中信保誠基金管理有
限公司信息技術總監、信息技術總監兼電子商務總監、副首席運營官、首席運營官。
現任中信保誠基金管理有限公司首席信息官。
4、基金經理
姜鵬先生，經濟學碩士。曾擔任中交城市投資控股有限公司業務分析崗、杭州
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金達資產管理有限公司量化研究員。2017年6月加入中信保誠基金管理有限公司，
歷任金融工程師、投資經理?，F任中信保誠滬深300指數增強型證券投資基金、中
信保誠量化阿爾法股票型證券投資基金、中信保誠至選靈活配置混合型證券投資基
金、中信保誠新旺回報靈活配置混合型證券投資基金(LOF)的基金經理。
黃稚女士，理學碩士。曾任職于中國國際金融有限公司，擔任資產管理部產品
經理；于平安證券有限責任公司，擔任產品經理。2015年6月加入中信保誠基金管
理有限公司，歷任金融工程師、基金經理助理。現任量化投資部助理總監，中信保
誠中證500指數型證券投資基金(LOF)、中信保誠中證基建工程指數型證券投資基金
(LOF)、中信保誠中證800醫藥指數型證券投資基金(LOF)、中信保誠中證800有色指
數型證券投資基金(LOF)、中信保誠中證TMT產業主題指數型證券投資基金(LOF)、
中信保誠中證信息安全指數型證券投資基金(LOF)、中信保誠中證智能家居指數型
證券投資基金(LOF)、中信保誠滬深300指數型證券投資基金(LOF)、中信保誠國企
紅利量化選股股票型證券投資基金、中信保誠紅利領航量化選股股票型證券投資基
金的基金經理。
5、投資決策委員會成員
（1）權益投資決策委員會
胡喆女士，副總經理、首席投資官、投資經理；
王睿先生，權益投資部總監、基金經理；
吳昊先生，研究部總監、基金經理；
孫浩中先生，研究部副總監、基金經理。
（2）固定收益投資決策委員會
韓海平先生，副總經理、基金經理；
鄭義薩先生，固定收益部總監、基金經理；
席行懿女士，固定收益部副總監、基金經理；
陳嵐女士，固定收益部助理總監、基金經理；
楊穆彬先生，基金經理。
上述人員之間不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金
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份額的發售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續；
3、自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基
金財產；
4、配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化的經
營方式管理和運作基金財產；
5、建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證
所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，
分別記賬，進行證券投資；
6、除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財產為
自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
7、依法接受基金托管人的監督；
8、采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法
符合《基金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并公告基金凈值信息，確定
基金份額申購、贖回的價格；
9、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露及報告
義務；
12、保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向
他人泄露，但因監管機構、司法機關等有權機關的要求，或因向審計、法律等外部
專業顧問提供的情況除外；
13、按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配基金收益；
14、按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15、依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大會或
配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16、按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資
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料，保存期限不低于法律法規規定的最低期限；
17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出，并且保證
投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資
料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
18、組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現
和分配；
19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會并通
知基金托管人；
20、因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益
時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
21、監督基金托管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，基金托
管人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益
向基金托管人追償；
22、當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事
務的行為承擔責任；
23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法
律行為；
24、基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金
募集期結束后30日內退還基金認購人；
25、執行生效的基金份額持有人大會的決議；
26、建立并保存基金份額持有人名冊；
27、法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾嚴格遵守《中華人民共和國證券法》、《基金法》、《運作辦
法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》等法律法規的相關規定，并建立健全的內部控
制制度，采取有效措施，防止違法違規行為的發生。
2、基金管理人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業人員承諾嚴格遵守
《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內部控制制度，采取有效措施，防止以下《基
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金法》、《運作辦法》禁止的行為發生：
（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（3）利用基金財產或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他
人從事相關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規定履行職責；
（8）法律、行政法規和中國證監會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業操守，督促和約束員工遵守國家
有關法律法規及行業規范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規經營；
（2）違反基金合同或托管協議；
（3）損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監會依法監管；
（6）玩忽職守、濫用職權，不按照規定履行職責；
（7）泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密，尚未依法公開的基
金投資內容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關的交易活動；
（8）未按法律法規、基金管理公司內部制度進行證券投資，未事先向基金管
理人申報，與基金份額持有人發生利益沖突；
（9）違反證券交易場所業務規則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾
亂市場秩序；
（10）故意損害投資人及其他同業機構、人員的合法權益；
（11）以不正當手段謀求業務發展；
（12）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（13）信息披露不真實，有誤導、欺詐成分；
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（14）法律、行政法規和中國證監會禁止的其他行為。
4、本基金管理人將根據基金合同的規定，按照招募說明書列明的投資目標、
策略及限制等全權處理本基金的投資。
5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內部控制制度，
采取有效措施，保證基金財產不用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從
事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披
露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事
通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
五、基金經理的承諾
1、依照有關法律法規和基金合同的規定，本著謹慎的原則為基金份額持有人
謀取最大利益；
2、不利用職務之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
3、不違反現行有效的有關法律法規、基金合同和中國證監會的有關規定，泄
漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密、尚未依法公開的基金投資內容、
基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或明示、暗示他人從事相關的交易活動；
4、不從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
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六、基金管理人的內部控制制度
1、內部控制的總體目標和原則
公司內部控制制度，是指公司為了保障業務正常運作、實現既定的經營目標、
防范經營風險而設立的各種內控機制和一系列內部運作程序、措施和方法等文本制
度的總稱。內部控制的總體目標是：建立一個決策科學、營運高效、穩健發展的機
制，使公司的決策和運營盡可能免受各種不確定因素或風險的影響。內部控制遵循
以下原則：
全面性原則：內部控制滲透到公司的決策、執行和監督層次，貫穿了各業務流
程的所有環節，覆蓋了公司所有的部門、崗位和各級人員。
有效性原則：各項內部控制制度必須符合國家和主管機關所制定的法律法規和
規章，不得與之相抵觸；具有高度的權威性，是所有員工嚴格遵守的行動指南。
相互制約原則：在公司的各個部門之間、各業務環節及重要崗位體現相互監督、
相互制約，作到公司決策、執行、監督體系的分離以及公司各職能部門中關鍵部門、
崗位的設置分離（如交易執行部門和基金清算部門的分離、直接操作人員和控制人
員的分離等），形成權責分明、相互牽制的局面，并通過切實可行的相互制衡措施
來降低各種內控風險的發生。
及時性原則：內部控制應隨著公司經營戰略、經營方針、經營理念等內部環境
的變化而不斷修正，并隨國家法律、法規、政策等外部環境因素的改變及時進行相
應的修改和完善。
成本效益原則：公司將充分發揮各機構、各部門及廣大員工的工作積極性，盡
量降低經營運作成本，保證以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
防火墻原則：公司基金投資、基金交易、投資研究、市場開發、績效評估等相
關部門，應當在空間和制度上適當分離，以達到防范風險的目的。對因業務需要知
悉內幕信息的人員，應制定嚴格的審批程序和監管措施。
2、風險防范體系
公司根據基金管理的業務特點設置內部機構，并在此基礎上建立層層遞進、嚴
密有效的多級風險防范體系：
（1）一級風險防范
一級風險防范是指在公司董事會層面對公司的風險進行的預防和控制。
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董事會下設風險與審計委員會，對公司經營管理與基金運作的合規性進行全面
和重點的分析檢查，發現其中存在的和可能出現的風險，并提出改進方案。
公司設督察長。督察長對董事會負責，組織、指導公司監察稽核和風險管理工
作，監督檢查基金及公司運作的合法合規情況和公司的內部風險控制情況，并定期
或不定期地向董事會或者董事會下設的相關專門委員會報告工作。
（2）二級風險防范
二級風險防范是指在公司風險控制委員會、投資決策委員會、監察稽核部和風
險管理部層次對公司的風險進行的預防和控制。
總經理下設風險管理委員會，對公司在經營管理和基金運作中的風險進行全面
的研究、分析、評估，制定相應的風險管理制度并監督制度的執行，全面、及時、
有效地防范公司經營過程中可能面臨的各種風險。
總經理下設投資決策委員會，研究并制定公司基金資產的投資戰略和投資策略，
對基金的總體投資情況提出指導性意見，從而達到分散投資風險，提高基金資產的
安全性的目的。
監察稽核部和風險管理部在督察長指導下，獨立于公司各業務部門和各分支機
構，對各崗位、各部門、各機構、各項業務中的風險控制情況實施監督。
（3）三級風險防范
三級風險防范是指公司各部門對自身業務工作中的風險進行的自我檢查和控
制。
公司各部門根據經營計劃、業務規則及本部門具體情況制定本部門的工作流程
及風險控制措施，達到：一線崗位雙人雙職雙責，互相監督；直接與交易、資金、
電腦系統、重要空白支票、業務用章接觸的崗位，實行雙人負責；屬于單人、單崗
處理的業務，強化后續的監督機制；相關部門、相關崗位之間相互監督制衡。
3、基金管理人關于風險管理和內部控制制度的聲明
基金管理人確知建立內部控制系統、維持其有效性以及有效執行內部控制制度
是基金管理人董事會及管理層的責任，董事會承擔最終責任；基金管理人特別聲明
以上關于風險管理和內部控制制度的披露真實、準確，并承諾根據市場的變化和基
金管理人的發展不斷完善風險管理和內部控制制度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人概況
（一）基金托管人概況
公司法定中文名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
公司法定英文名稱：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,Ltd.
法定代表人：任德奇
住 所：中國（上海）自由貿易試驗區銀城中路188號
辦公地址：上海市長寧區仙霞路18號
郵政編碼：200336
注冊時間：1987年3月30日
注冊資本：742.63億元
基金托管資格批文及文號：中國證監會證監基字[1998]25號
聯系人：方圓
電 話：95559
交通銀行始建于1908年，是中國歷史最悠久的銀行之一，也是近代中國的發鈔
行之一。1987年重新組建后的交通銀行正式對外營業，成為中國第一家全國性的國
有股份制商業銀行，總部設在上海。2005年6月交通銀行在香港聯合交易所掛牌上
市，2007年5月在上海證券交易所掛牌上市。交通銀行連續16年躋身《財富》
(FORTUNE)世界500強，營業收入排名第154位；列《銀行家》(The Banker)雜志全
球千家大銀行一級資本排名第9位。
截至2025年3月31日，交通銀行資產總額為人民幣15.29萬億元。2025年一季度，
交通銀行實現凈利潤(歸屬于母公司股東)人民幣253.72億元。
交通銀行總行設資產托管部/資產托管業務發展中心（下文簡稱“托管部/托管
發展中心”）?，F有員工具有多年基金、證券和銀行的從業經驗，具備基金從業資格，
以及經濟師、會計師、工程師和律師等中高級專業技術職稱，員工的學歷層次較高，
專業分布合理，職業技能優良，職業道德素質過硬，是一支誠實勤勉、積極進取、
開拓創新、奮發向上的資產托管從業人員隊伍。
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（二）主要人員情況
任德奇先生，董事長、執行董事，高級經濟師。
任先生2020年1月起任本行董事長（其中：2019年12月至2020年7月代為履行行
長職責）、執行董事，2018年8月至2020年1月任本行副董事長（其中：2019年4月至
2020年1月代為履行董事長職責）、執行董事，2018年8月至2019年12月任本行行長；
2016年12月至2018年6月任中國銀行執行董事、副行長，其中：2015年10月至2018
年6月兼任中銀香港（控股）有限公司非執行董事，2016年9月至2018年6月兼任中
國銀行上海人民幣交易業務總部總裁；2014年7月至2016年11月任中國銀行副行長，
2003年8月至2014年5月歷任中國建設銀行信貸審批部副總經理、風險監控部總經理、
授信管理部總經理、湖北省分行行長、風險管理部總經理；1988年7月至2003年8月
先后在中國建設銀行岳陽長嶺支行、岳陽市中心支行、岳陽分行，中國建設銀行信
貸管理委員會辦公室、信貸風險管理部工作。任先生1988年于清華大學獲工學碩士
學位。
張寶江先生，副董事長、執行董事、行長，高級經濟師。
張先生2024年6月起任本行行長；曾任中國農業發展銀行副行長，安徽省分行
行長，總行辦公室主任，陜西省分行副行長，總行政策研究室副主任（主持工作）、
辦公室副主任、研究室副主任等職務。張先生于1998年于中央黨校研究生院獲經濟
學碩士學位，2004年于中央黨校研究生院獲經濟學博士學位。
徐鐵先生，資產托管部/資產托管業務發展中心總經理。
徐鐵先生2022年4月起任本行資產托管部總經理；2014年12月至2022年4月任本
行資產托管部副總經理；2000年7月至2014年12月，歷任交通銀行資產托管部客戶
經理、保險與養老金部副高級經理、高級經理、保險保障業務部高級經理、總經理
助理。徐先生2000年于復旦大學獲經濟學碩士學位。
（三）基金托管業務經營情況
截至2025年3月31日，交通銀行共托管證券投資基金854只。此外，交通銀行還
托管了基金公司特定客戶資產管理計劃、證券公司客戶資產管理計劃、理財產品、
信托計劃、私募投資基金、保險資金、全國社?；?、基本養老保險基金、劃轉國
有資本充實社保基金、養老保障管理產品、企業年金基金、職業年金基金、企業年
金養老金產品、期貨公司資產管理計劃、QFI證券投資資產、QDII證券投資資產、
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RQDII證券投資資產、QDIE、QDLP和QFLP等產品。
二、基金托管人的內部控制制度
（一）內部控制目標
交通銀行嚴格遵守國家法律法規、行業規章及行內相關管理規定，加強內部管
理，托管部/托管發展中心業務制度健全并確保貫徹執行各項規章，通過對各種風
險的識別、評估、控制及緩釋，有效地實現對各項業務的風險管控，確保業務穩健
運行，保護基金持有人的合法權益。
（二）內部控制原則
1、合法性原則：托管部/托管發展中心制定的各項制度符合國家法律法規及監
管機構的監管要求，并貫穿于托管業務經營管理活動始終。
2、全面性原則：托管部/托管發展中心建立各二級部自我監控和風險合規部風
險管控的內部控制機制，覆蓋各項業務、各個部門和各級人員，并滲透到決策、執
行、監督、反饋等各個經營環節，建立全面的風險管理監督機制。
3、獨立性原則：托管部/托管發展中心獨立負責受托基金資產的保管，保證基
金資產與交通銀行的自有資產相互獨立，對不同的受托基金資產分別設置賬戶，獨
立核算，分賬管理。
4、制衡性原則：托管部/托管發展中心貫徹適當授權、相互制約的原則，從組
織架構的設置上確保各二級部和各崗位權責分明、相互制約，并通過有效的相互制
衡措施消除內部控制中的盲點。
5、有效性原則：托管部/托管發展中心在崗位、業務二級部和風險合規部三級
內控管理模式的基礎上，形成科學合理的內部控制決策機制、執行機制和監督機制，
通過行之有效的控制流程、控制措施，建立合理的內控程序，保障各項內控管理目
標被有效執行。
6、效益性原則：托管部/托管發展中心內部控制與基金托管規模、業務范圍和
業務運作環節的風險控制要求相適應，盡量降低經營運作成本，以合理的控制成本
實現最佳的內部控制目標。
（三）內部控制制度及措施
根據《證券投資基金法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行資產托管
業務指引》等法律法規，托管部/托管發展中心制定了一整套嚴密、完整的證券投資
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28
基金托管管理規章制度，確?；鹜泄軜I務運行的規范、安全、高效，包括《交通
銀行資產托管業務管理辦法》、《交通銀行資產托管業務風險管理辦法》、《交通銀行
資產托管業務商業秘密管理規定》、《交通銀行資產托管業務從業人員行為規范》、
《交通銀行資產托管業務運營檔案管理辦法》等，并根據市場變化和基金業務的發
展不斷加以完善。做到業務分工科學合理，技術系統管理規范，業務管理制度健全，
核心作業區實行封閉管理，落實各項安全隔離措施，相關信息披露由專人負責。
托管部/托管發展中心通過對基金托管業務各環節的事前揭示、事中控制和事
后檢查措施實現全流程、全鏈條的風險管理，聘請國際著名會計師事務所對基金托
管業務運行進行國際標準的內部控制評審。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序
交通銀行作為基金托管人，根據《證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》和有關證券法規的規定，對基金的投資對象、基金資產的投資組合
比例、基金資產的核算、基金資產凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基
金托管人報酬的計提和支付、基金的申購資金的到賬與贖回資金的劃付、基金收益
分配等行為的合規性進行監督和核查。
交通銀行作為基金托管人，發現基金管理人有違反《證券投資基金法》、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》等有關證券法規和《基金合同》的行為，及時通
知基金管理人予以糾正，基金管理人收到通知后及時確認并進行調整。交通銀行有
權對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢煌ㄣy行通知的違規
事項未能及時糾正的，交通銀行按規定報告中國證監會。
交通銀行作為基金托管人，發現基金管理人有重大違規行為，按規定報告中國
證監會，同時通知基金管理人限期糾正。
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第五部分 相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1、直銷機構
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
辦公地址：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
電話：（021）6864 9788
聯系人：朱嫣
2、其他銷售機構
本基金的其他銷售機構請詳見基金份額發售公告及基金管理人官網公示。
基金管理人可根據有關法律法規要求，根據實情，選擇其他符合要求的機構銷
售本基金或變更上述銷售機構，并在基金管理人網站公示。
二、登記機構
名稱：中信保誠基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
辦公地址：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
客服電話：4006660066
聯系人：朱嫣
電話：021-68649788
三、出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海市通力律師事務所
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
聯系電話：（021）31358666
傳真：（021）31358600
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聯系人：陳穎華
經辦律師：安冬、陳穎華
四、審計基金財產的會計師事務所
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層
聯系地址：上海市南京西路1266號恒隆廣場2期25樓
執行事務合伙人：鄒俊
聯系電話：+86 (21) 22122888
傳真：+86 (21) 62881889
經辦注冊會計師：虞京京、侯雯
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第六部分 基金的募集
一、募集的依據
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦
法》、基金合同及其他有關規定，經2025年7月17日中國證監會證監許可【2025】1497
號文準予注冊。
二、基金類型、運作方式及存續期限
基金類型：股票型
基金運作方式：契約型開放式
基金存續期限：不定期
三、募集期限
自基金份額發售之日起最長不得超過 3 個月，具體發售時間見基金份額發售公
告。
四、募集方式及場所
通過各銷售機構的基金銷售網點公開發售，各銷售機構的具體名單見基金份額
發售公告以及基金管理人網站的相關公示。
五、募集對象
符合法律法規規定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格
境外投資者以及法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人。
六、認購時間
本基金發售募集期間每天的具體業務辦理時間，由基金份額發售公告或各銷售
機構的相關公告或者通知規定。
各個銷售機構在本基金發售募集期內對于個人投資者或機構投資者的具體業
務辦理時間可能不同，若本招募說明書或基金份額發售公告沒有明確規定，則由各
銷售機構自行決定每天的業務辦理時間。
七、認購的數額限制
1、在基金募集期內，投資人可多次認購基金份額，本基金首次認購最低金額
為1元（含認購費），追加認購的最低金額為人民幣1元（含認購費）。各銷售機構對
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本基金最低認購金額及交易級差有其他規定的，以各銷售機構的業務規定為準。
2、基金管理人可根據有關法律法規的規定和市場情況，調整認購的數額限制，
基金管理人最遲應于調整實施前2日在規定媒介上予以公告。
3、如本基金單個投資人累計認購的基金份額數達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；?br/>管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規避前述 50%比例要求
的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份額數以
基金合同生效后登記機構的確認為準。
4、基金管理人可以對本基金的募集規模上限進行限制，具體限制和處理方法
參見基金份額發售公告或相關公告。
八、認購的方式和確認
1、投資人認購時，需按銷售機構規定的方式全額繳款。
2、投資人在募集期內可以多次認購基金份額，但已受理的認購申請不允許撤
銷。
3、基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售
機構確實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購
申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則由此產
生的任何損失由投資人自行承擔。
九、基金份額的類別設置
本基金根據認購/申購費用、贖回費用、銷售服務費收取方式等事項的不同，將
基金份額分為 A、C 兩類。
A 類基金份額在投資者認購、申購時收取認購、申購費用，在贖回時根據持有
期限收取贖回費用，但不從本類別基金財產中計提銷售服務費；C 類基金份額從本
類別基金財產中計提銷售服務費而不收取認購、申購費用，在贖回時根據持有期限
收取贖回費用。
本基金 A 類、C 類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金 A
類、C 類基金份額將分別計算和公告基金份額凈值和基金份額累計凈值，計算公式
為估值日各類別基金資產凈值除以估值日發售在外的該類別基金份額總數。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
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在不違反法律法規的規定、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質
性不利影響的情況下，基金管理人經與基金托管人協商一致，并在履行適當程序后
可增加、減少或調整基金份額類別設置、對基金份額分類辦法及規則進行調整，并
在調整實施之日前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告，不需要召
開基金份額持有人大會。
十、基金份額的初始面值、認購費用、認購價格及計算公式
1、本基金A類基金份額和C類基金份額的初始面值為人民幣1.00元，認購價格
為人民幣1.00元/份。
2、認購費用
本基金A類基金份額在認購時收取基金認購費用。C類基金份額不收取認購費
用，但從該類別基金資產中計提銷售服務費。
本基金的認購費率如下表：
單筆認購金額（M，含認購費） A類基金份額 C類基金份額
M < 100 萬 1.00%
0
100 萬 ≤ M < 300 萬 0.60%
300 萬 ≤ M < 500 萬 0.30%
M ≥ 500 萬 1000 元/筆
（注：M：認購金額；單位：元）
投資人重復認購，須按每次認購所對應的費率檔次分別計費。
3、認購份額的計算
本基金采用前端收費模式，即投資人在認購基金時繳納認購費。
（1）A類基金份額認購份額的計算方法如下：
登記機構根據單次認購的實際確認金額確定每次認購所適用的費率并分別計
算，具體計算公式如下：
1）當認購費用適用比例費率時，認購份額的計算方法如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝凈認購金額/基金份額初始面值
利息折算份額＝認購利息/基金份額初始面值
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認購份額總額＝認購份額＋利息折算的份額
2）當認購費用為固定金額時，認購份額的計算方法如下：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝凈認購金額/基金份額初始面值
利息折算份額＝認購利息/基金份額初始面值
認購份額總額＝認購份額＋利息折算的份額
認購的基金份額的計算保留到小數點后2位，小數點后2位以后的部分四舍五入，
由此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。認購金額的計算保留到小數點后兩位，
小數點兩位以后的部分四舍五入。有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基
金份額歸基金份額持有人所有，其中利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。
利息折算的份額保留到小數點后2位，小數點后2位以后部分舍去，舍去部分所代表
的資產歸基金所有。
例：某投資人認購A類基金份額100,000元，則其所對應的認購費率為1.00%。
假定該筆認購全部予以確認且該筆認購金額產生利息100元，則其可得到的基金份
額計算如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）＝100,000/（1＋1.00%）＝99,009.90元
認購費用＝認購金額－凈認購金額＝100,000－99,009.90＝990.10元
認購份額＝凈認購金額/基金份額初始面值＝99,009.90/1.00＝99,009.90份
利息折算份額＝認購利息/基金份額初始面值＝100.00/1.00＝100.00份
認購份額總額＝認購份額＋利息折算份額＝99,009.90+100.00＝99,109.90份
即：該投資人投資100,000元認購A類基金份額，則其所對應的認購費率為1.00%，
在基金發售結束后，加上認購資金在認購期內獲得的利息，其所獲得的A類基金份
額為99,109.90份。
（2）C類基金份額認購份額的計算方法如下：
認購份額＝認購金額/基金份額初始面值
利息折算份額＝認購利息/基金份額初始面值
認購份額總額＝認購份額＋利息折算的份額
認購的基金份額的計算保留到小數點后2位，小數點2位以后的部分四舍五入，
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由此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。認購金額的計算保留到小數點后兩位，
小數點兩位以后的部分四舍五入。有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基
金份額歸基金份額持有人所有，其中利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。
利息折算的份額保留到小數點后2位，小數點后2位以后部分舍去，舍去部分所代表
的資產歸基金所有。
例：某投資人認購C類基金份額40,000元，假定該筆認購金額產生利息40元，
則其可得到的基金份額計算如下：
認購份額＝認購金額/基金份額初始面值＝40,000/1.00＝40,000.00份
利息折算份額＝認購利息/基金份額初始面值＝40.00/1.00＝40.00份
認購份額總額＝認購份額＋利息折算的份額＝40,000.00+40.00＝40,040.00份
即：該投資人投資40,000元認購C類基金份額，在基金發售結束后，加上認購
資金在認購期內獲得的利息，其所獲得的C類基金份額為40,040.00份。
十一、募集期間認購資金利息的處理方式
本基金的有效認購款項在基金募集期間產生的利息將折算為基金份額，歸基金
份額持有人所有。其中，利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。
十二、募集期內募集資金的管理
基金募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人
不得動用。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發售之日起 3 個月內，在基金募集份額總額不少于 2 億份，
基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金份額有效認購人數不少于 200 人的條件
下，基金募集期屆滿或基金管理人依據法律法規及招募說明書可以決定停止基金發
售，并在 10 日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起 10 日內，向中國
證監會辦理基金備案手續。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續并取得中
國證監會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸?br/>理人在收到中國證監會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束
前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期
活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。基
金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。
三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資產規模
《基金合同》生效后，連續 20 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人
或者基金資產凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；
連續 60 個工作日出現前述情形的，基金管理人應當在 10 個工作日內向中國證監會
報告并提出解決方案，如持續運作、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金
合同等，并于 6 個月內召集基金份額持有人大會。
法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。
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第八部分 基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。本基金銷售機構名單將由基金管理
人在招募說明書或其他相關公示中列明。基金管理人可根據情況變更或增減銷售機
構，并在基金管理人網站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業務的營
業場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。若基金管理人或
其他指定的銷售機構開通電話、傳真或網上等交易方式，投資人可以通過上述方式
進行基金份額申購與贖回，具體辦法將另行公告。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、
深圳證券交易所的正常交易日的交易時間（如本基金參與港股通交易且遇香港聯合
交易所法定節假日或因其他原因暫停營業或港股通暫停交易的情形，基金管理人有
權暫停辦理基金份額的申購和贖回業務），但基金管理人根據法律法規、中國證監
會的要求或基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。開放日的具體業務辦理時
間在招募說明書中或基金管理人屆時發布的相關公告中載明。
基金合同生效后，若出現新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間
變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調
整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業務辦理時間
基金管理人可根據實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業
務辦理時間在開放申購業務的公告中規定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業務辦理
時間在開放贖回業務的公告中規定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依照
《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖
回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請
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且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日相應類別的基金
份額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的相應類別的基
金份額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷，但申請一
經受理不得撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序
贖回；
5、辦理申購、贖回業務時，應當遵循基金份額持有人利益優先原則，確保投
資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣吮?br/>須在新規則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據銷售機構規定的程序，在開放日的具體業務辦理時間內提出申
購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規定時間前全額交付申購款項，否則所提交的
申購申請不成立。投資人在規定時間前全額交付申購款項，申購成立；基金份額登
記機構確認基金份額時，申購生效。若資金在規定時間內未全額到賬則申購不成立，
申購款項本金將退回投資人賬戶，基金管理人、基金托管人和銷售機構等不承擔由
此產生的利息等任何損失。
基金份額持有人在提交贖回申請時，必須有足夠的基金份額余額，否則所提交
的贖回申請不成立?；鸱蓊~持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構
確認贖回時，贖回生效。投資人贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括
該日）內支付贖回款項。在發生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支
付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。如遇證券/期
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貨交易所或交易市場數據傳輸延遲、通訊系統故障、港股通交易系統或港股通資金
交收規則限制、銀行交換系統故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因
素影響了業務流程，則贖回款項劃付時間相應順延。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或
贖回申請日（T 日），在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的有效
性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后（包括該日）及時到銷售
機構柜臺或以銷售機構規定的其他方式查詢申請的確認情況。銷售機構對申購、贖
回申請的受理并不代表申請一定生效，而僅代表銷售機構確實接收到申購、贖回申
請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的確認情況，投
資者應及時查詢。若申購不生效或無效，則申購款項本金退還給投資人。
在法律法規允許的范圍內，本基金管理人或登記機構可根據業務規則，對上述
業務辦理時間進行調整，本基金管理人將于開始實施前按照《信息披露辦法》的有
關規定予以公告。
五、申購和贖回的數量限制
1、通過銷售機構申購本基金的單筆最低金額為1元（含申購費）人民幣。各銷
售機構對本基金最低申購金額及交易級差有其他規定的，以各銷售機構的業務規定
為準。
投資人通過本公司直銷中心首次申購最低金額為10萬元（含申購費）人民幣，
追加申購每筆最低金額1000元（含申購費）人民幣。本基金直銷中心單筆申購最低
金額可由基金管理人酌情調整。
投資者可多次申購，但單一投資者持有基金份額數不得達到或超過基金份額總
數的50%（在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達到或超過50%的除
外）。
2、基金份額持有人在銷售機構贖回時，每筆贖回申請不得低于1份；基金份額
持有人贖回時或贖回后將導致在銷售機構（網點）保留的基金份額余額不足1份的，
需一并全部贖回。
3、基金份額持有人每個交易賬戶的最低份額余額為1份?；鸱蓊~持有人因贖
回、轉換等原因導致其單個開放式基金賬戶內剩余的基金份額低于1份時，登記系
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統可對該剩余的基金份額自動進行強制贖回處理。
4、基金管理人可以規定單個投資人累計持有的基金份額上限或單日、單筆申
購金額上限，具體規定請參見更新的招募說明書或相關公告。
5、基金管理人有權規定本基金的總規模限額或基金單日凈申購比例上限，具
體規定請參見更新的招募說明書或相關公告。
6、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基
金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕
大額申購、暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權益。基金
管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規模予以控制。具
體見基金管理人相關公告。
7、基金管理人可在法律法規允許的情況下，調整上述規定申購金額和贖回份
額的數量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在
規定媒介上公告。
六、申購及贖回費用
1、本基金A類基金份額的申購費用由投資人承擔，不列入基金財產，主要用于
本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。C類基金份額不收取申購費用。
基金份額的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有
人贖回基金份額時收取。
2、本基金的申購費率如下：
單筆申購金額（M，含申購費） A類基金份額 C類基金份額
M < 100萬 1.20%
0
100萬 ≤ M < 300萬 0.80%
300萬 ≤ M < 500萬 0.40%
M ≥ 500萬 1000元/筆
（注：M：申購金額；單位：元）
投資人重復申購，須按每次申購所對應的費率檔次分別計費。
3、基金份額的贖回費率
本基金A類、C類基金份額均收取贖回費。
基金管理人可以在不違反法律法規的情形下，確定贖回費用歸入基金財產的比
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例，未計入基金財產的部分用于支付登記費和其他必要的手續費。
對持續持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并全額計入基金財
產。
具體贖回費率結構如下：
持續持有期（Y） A類基金份額 C類基金份額
Y<7天 1.50% 1.50%
Y≥7天 0 0
4、基金管理人可以在法律法規規定、基金合同約定的范圍內調整費率或收費
方式，并最遲應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定
在規定媒介上公告。
5、當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規范遵循相關法律法規以及監管部
門、自律規則的規定。
6、基金管理人可以在不違反法律法規規定及基金合同約定的情形下根據市場
情況制定基金促銷計劃，針對投資人定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促
銷活動期間，按相關監管部門要求履行必要手續后，基金管理人可以適當調低基金
申購費率、贖回費率和銷售服務費率。
七、申購份額、贖回金額的計算
1、基金份額的申購份額計算
本基金A類份額在申購時收取申購費用。本基金C類份額不收取申購費用。A類
份額申購費用由投資人承擔，不列入基金財產，主要用于本基金的市場推廣、銷售、
登記等各項費用。
（1）A類基金份額的申購份額的計算
A類基金份額的申購金額包括申購費用和凈申購金額。登記機構根據單次申購
的實際確認金額確定每次申購所適用的費率并分別計算。計算公式如下：
1）當申購費用適用比例費率時，申購份額的計算方法如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額－凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額凈值
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2）當申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：
申購費用＝固定金額
凈申購金額＝申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額凈值
申購費用以四舍五入方式保留到小數點后2位。申購份額計算結果按四舍五入
方法，保留到小數點后兩位，由此產生的收益或損失由基金財產享有或承擔。
例：某投資人投資50,000元申購A類基金份額，對應申購費率為1.20%，假設申
購當日A類基金份額凈值為1.0160元，則其可得到的申購份額為：
凈申購金額＝50,000/(1+1.20%)＝49,407.11元
申購費用＝50,000-49,407.11＝592.89元
申購份額＝49,407.11 /1.0160＝48,629.05份
即：該投資人投資50,000元申購A類基金份額，對應申購費率為1.20%，假設申
購當日A類基金份額凈值為1.0160元，則可得到48,629.05份A類基金份額。
（2）C類基金份額的申購份額的計算
C類基金份額不收取申購費。計算公式如下：
申購份額＝申購金額/T日C類基金份額凈值
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數點后兩位，由此產生的收益或損
失由基金財產承擔。
例：某投資人投資50,000元申購C類份額，假設申購當日C類基金份額凈值為
1.1280元，則其可得到的申購份額為：
申購份額＝50,000/1.1280＝44,326.24份
即：該投資人投資50,000元申購C類基金份額，假設申購當日C類基金份額凈值
為1.1280元，則可得到44,326.24份C類基金份額。
2、基金份額的贖回金額計算
投資人在贖回基金份額時需繳納一定的贖回費用。計算公式如下：
贖回總金額＝贖回份額×T日該類基金份額凈值
贖回費＝贖回份額×T日該類基金份額凈值×贖回費率
凈贖回金額＝贖回總金額－贖回費
贖回金額單位為元，上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數點后2位，
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由此產生的收益或損失由基金財產承擔。
例：某基金份額持有人持有10,000份A類基金份額未滿7天決定贖回，對應的贖
回費率為1.50%，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.2000元，則可得到的凈贖回金
額為：
贖回總金額＝10,000×1.2000＝12,000.00元
贖回費用＝12,000.00×1.50%＝180.00元
凈贖回金額＝12,000.00-180.00＝11,820.00元
即：該基金份額持有人持有10,000份A類基金份額未滿7天贖回，對應的贖回費
率為1.50%，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.2000元，則可得到的凈贖回金額為
11,820.00元。
例：某基金份額持有人持有10,000份C類基金份額滿7天后決定贖回，對應的贖
回費率為0，假設贖回當日C類基金份額凈值是1.2000元，則可得到的凈贖回金額為：
贖回總金額＝10,000×1.2000＝12,000.00元
贖回費用＝12,000.00×0＝0.00元
凈贖回金額＝12,000.00-0.00＝12,000.00元
即：該基金份額持有人持有10,000份C類基金份額滿7天后贖回，對應的贖回費
率為0，假設贖回當日C類基金份額凈值是1.2000元，則可得到的凈贖回金額為
12,000.00元。
3、各類基金份額的基金份額凈值計算
本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數點后4位，小數點后第5位四舍
五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。T日的各類基金份額凈值在當天收
市后計算，并在T+1日內公告。遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算
或公告。
八、拒絕或暫停申購的情形
發生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作或者因不可抗力導致基金管理人無法接
受投資人的申購申請。
2、發生基金合同規定的暫停基金資產估值情況時。
3、證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或者港股通臨時暫停，導
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致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份額持有人利益或對
存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時。
5、基金資產規模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能
對基金業績產生負面影響，或發生其他損害現有基金份額持有人利益的情形。
6、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價格
且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確認后，
基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
7、申請超過基金管理人設定的基金總規模、單日申購金額上限、單日凈申購
比例上限、單個投資者累計持有份額上限、單個投資者單日或單筆申購金額上限的。
8、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份
額的比例達到或者超過 50%，或者變相規避 50%集中度的情形。
9、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構、登記機構、支付結算機構等因
異常情況導致基金銷售系統、基金銷售支付結算系統、基金登記結算系統、基金會
計系統無法正常運行。
10、指數編制機構或指數發布機構因異常情況使指數數據無法正常計算、計算
錯誤或發布異常時。
11、基金參與港股通交易且港股通交易每日額度不足。
12、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。
發生除上述第4、7、8項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受投資人
申購申請時，基金管理人應當根據有關規定在規定媒介上刊登暫停申購公告。如果
投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。
在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業務的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款
項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項或因不可抗力導致基金管理
人無法接受投資者的贖回申請。
2、發生基金合同規定的暫停基金資產估值情況時。
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3、證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或者港股通臨時暫停，導
致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
4、連續兩個或兩個以上開放日發生巨額贖回。
5、發生繼續接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時。
6、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價格
且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確認后，
基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。
發生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管
理人應按規定報中國證監會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如
暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖
回申請人，未支付部分可延期支付。若出現上述第4項所述情形，按基金合同的相
關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予
以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業務的辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數加上基金轉
換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份額總數
后的余額）超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定全
額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按
正常贖回程序執行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為
因支付投資人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大波動
時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提
下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請
量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人
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46
在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下
一個開放日繼續贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分
贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優先權并
以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回
為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期
贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
本基金發生巨額贖回時，在單個基金份額持有人超過上一開放日基金總份額10%
以上的贖回申請的情形下，基金管理人可以延期辦理贖回申請：對于該基金份額持
有人當日超過上一開放日基金總份額 10%以上的那部分贖回申請，基金管理人可以
進行延期辦理；對于該基金份額持有人未超過上述比例的部分，基金管理人根據前
段“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的
贖回申請一并辦理。但是，如該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，
則其當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。
（3）暫停贖回：連續 2 個開放日以上（含本數）發生巨額贖回，如基金管理人
認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回
款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募
說明書規定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方法，
并依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規定期限內在規定媒介
上刊登暫停公告。
2、上述暫停申購或贖回情況消除的，基金管理人應于重新開放日公布最近 1
個開放日的各類基金份額凈值。
3、基金管理人可以根據暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有
關規定，最遲于重新開放日在規定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以
根據實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發布重
新開放的公告。
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十二、基金轉換
基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定決定開辦本基金與基
金管理人管理的其他基金之間的轉換業務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關
規則由基金管理人屆時根據相關法律法規及基金合同的規定制定并公告，并提前告
知基金托管人與相關機構。
十三、基金份額的轉讓
在法律法規允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過
中國證監會認可的交易場所或者交易方式進行基金份額轉讓的申請并由登記機構
辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉讓業務的，將提前公告，
基金份額持有人應根據基金管理人公告的業務規則辦理基金份額轉讓業務。
十四、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執行等情形而
產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規的其它非交易過戶。無論在上
述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人，或
者按照相關法律法規或國家有權機關要求的方式進行處理。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐
贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團
體；司法強制執行是指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份
額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機
構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構的規定辦
理，并按基金登記機構規定的標準收費。
十五、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷
售機構可以按照規定的標準收取轉托管費。
十六、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規則由基金管理人另行
規定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額
必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規定的定期定額投資
計劃最低申購金額。
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十七、基金份額的凍結、解凍和質押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登
記機構認可、符合法律法規的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結的，被凍
結部分產生的權益根據有關機關要求及登記機構業務規則決定是否一并凍結。
如相關法律法規允許基金管理人辦理基金份額的質押業務或其他基金業務，基
金管理人將制定和實施相應的業務規則。
十八、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側袋機
制”章節或屆時發布的相關公告。
十九、基金管理人可在法律法規允許的范圍內，在不影響基金份額持有人實質
利益的前提下，根據市場情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調整并提前公告。
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第九部分 基金的投資
一、投資目標
本基金為指數增強型基金，在力求對標的指數進行有效跟蹤的基礎上，通過數
量化的方法進行積極的投資組合管理與風險控制，力爭實現超越業績比較基準的投
資收益。
二、投資范圍
本基金的投資范圍包括國內依法發行或上市的股票（包含主板、創業板、科創
板及其他經中國證監會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、債
券（含國債、金融債、地方政府債、政府支持機構債、政府支持債券、企業債、公
司債、央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉換債券、
可交換債券、證券公司短期公司債券及其他中國證監會允許投資的債券）、股指期
貨、國債期貨、股票期權、資產支持證券、債券回購、同業存單、銀行存款、貨幣
市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國
證監會相關規定）。
本基金可根據相關法律法規和基金合同的約定，參與融資及轉融通證券出借業
務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、存托憑證的資產不低于基金資產
的 80%，投資于標的指數成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于非
現金基金資產的 80%；其中，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產（含存
托憑證）的 50%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳
納的交易保證金后，基金保留的現金或投資于到期日在一年以內的政府債券的比例
合計不低于基金資產凈值的 5%；其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應
收申購款等。
如果法律法規或監管機構對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，在履
行適當程序后，本基金的投資比例會做相應調整。
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三、投資策略
本基金為指數增強型基金，采用數量化的方法進行積極的投資組合管理與風險
控制，力爭控制日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.5%，年化跟蹤誤差不超過 8%，
力求投資收益能夠跟蹤并適度超越業績比較基準。如因標的指數編制規則調整或其
他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過前述范圍的，基金管理人將采取合理措施避
免跟蹤偏離度和跟蹤誤差進一步擴大。
1、股票投資策略
本基金主要采用量化投資模型進行股票組合構建，一方面控制組合跟蹤誤差，
避免大幅偏離標的指數，另一方面力求超越標的指數表現。
（1）指數化投資策略
本基金指數化投資以標的指數的構成為基礎，通過控制股票組合中各股票相對
其在標的指數中權重的偏離，實現對標的指數的跟蹤。
（2）量化增強投資策略
基金管理人研發的量化投資模型借鑒國內外成熟的量化組合投資經驗，運用多
因子選股模型預測股票超額回報，在有效風險控制及交易成本的基礎上，優化投資
組合。
1）多因子選股模型
本基金采用量化方法，以對中國股票市場的長期研究為基礎，構建多因子模型，
從多個維度捕捉市場有效性暫時缺失之處，對各因子與股票未來收益率的關系進行
深入研究，尋找和開發與股票未來收益率具有顯著關系的因子，包括價值、質量、
成長、動量、波動率、流動性、情緒、事件等多個方面的因子。多因子模型根據個
股在有效因子上的暴露，對個股在未來一段時間的收益表現進行估測。
上述因子類別綜合了來自市場各類投資者、公司各類報表、分析師及監管政策、
公司事件等各方面信息?；鸾浝砀鶕袌鰻顩r及變化，對各類信息的重要性做出
具有一定前瞻性的判斷，適時調整各因子類別的具體組成及權重。
2）風險控制模型
本基金采用風險控制模型，力爭將組合的跟蹤誤差和跟蹤偏離度控制在一定范
圍內。本基金在量化多因子模型基礎上，綜合考慮預期回報、風險水平、交易成本、
流動性以及投資比例限制等因素的基礎上進行組合權重優化。
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3）模型的持續優化
量化模型的研究與開發是一個持續跟蹤、改進的動態過程。本基金將持續研究
市場狀態、市場變化以及模型運作狀況，并對量化模型進行適當更新或調整，不斷
提升模型的有效性與穩定性，以使得本基金能更有效的達成投資目標。
對于存托憑證投資，本基金將在深入研究的基礎上，通過定性分析和定量分析
相結合的方式，篩選相應的存托憑證投資標的。
對于港股通標的股票，本基金可通過港股通機制投資于香港股票市場，本基金
將通過自上而下及自下而上相結合的方法，精選出具有投資價值的優質標的。本基
金可根據投資策略需要或不同配置地市場環境的變化，選擇將部分基金資產投資于
港股通標的股票或選擇不將基金資產投資于港股通標的股票，基金資產并非必然投
資港股通標的股票。
2、債券投資策略
本基金將根據當前宏觀經濟形勢、金融市場環境，運用基于債券研究的各種投
資分析技術，進行個券精選。對于普通債券，本基金將在嚴格控制目標久期及保證
基金資產流動性的前提下，采用目標久期控制、期限結構配置、信用利差策略、相
對價值配置、回購放大策略等策略進行投資。
3、證券公司短期公司債券投資策略
本基金通過對證券公司短期公司債券發行人基本面的深入調研分析，結合發行
人資產負債狀況、盈利能力、現金流、經營穩定性以及債券流動性、信用利差、信
用評級、違約風險等的綜合評估結果，選取具有價格優勢和套利機會的優質信用債
券進行投資。
4、資產支持證券投資策略
本基金將深入分析資產支持證券的市場利率、發行條款、支持資產的構成及質
量、提前償還率、風險補償收益和市場流動性等基本面因素，研究資產違約風險和
提前償付風險，并根據資產證券化的收益結構安排，評估其內在價值。
5、可轉換債券、可交換債券投資策略
本基金將對可轉換債券、可交換債券對應的基礎股票進行深入分析與研究，重
點選擇有較好盈利能力或成長前景的上市公司的可轉換債券、可交換債券，并在對
應可轉換債券、可交換債券估值合理的前提下進行投資。同時，本基金還將密切跟
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蹤上市公司的經營狀況，研究上市公司對轉股價的修正和轉股意愿。
6、衍生品投資策略
為了更好地實現投資目標，基金還可投資于股指期貨、股票期權、國債期貨和
其他經中國證監會允許的衍生工具。
本基金可運用股指期貨以提高投資效率，更好地達到本基金的投資目標。本基
金在股指期貨投資中根據風險管理的原則，以套期保值為目的，在風險可控的前提
下，本著謹慎原則，參與股指期貨的投資，以管理投資組合的系統性風險，改善組
合的風險收益特性。此外，本基金還可運用股指期貨對沖流動性風險，以進行有效
的現金管理。
本基金按照風險管理的原則，以套期保值為主要目的，在嚴格控制風險的前提
下，結合期權定價模型投資股票期權，提高投資效率，從而更好地達到本基金的投
資目標。
本基金參與國債期貨交易，應當根據風險管理的原則，以套期保值為目的?；?br/>金管理人將充分考慮國債期貨的流動性和風險收益特征，在風險可控的前提下，適
度參與國債期貨投資。
7、融資、轉融通證券出借業務投資策略
本基金將在條件允許的情況下，在風險可控的前提下，本著謹慎原則，適度參
與融資、轉融通證券出借業務。
利用融資買入證券作為組合流動性管理工具，提高基金的資金使用效率，以融
入資金滿足基金現貨交易、期貨交易、贖回款支付等流動性需求。
為了更好地實現投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金
可根據投資管理需要參與轉融通證券出借業務。本基金將在分析市場情況、投資者
類型與結構、基金歷史申購贖回情況、出借證券流動性情況等因素的基礎上，合理
確定出借證券的范圍、期限和比例。
未來，隨著投資工具的發展和豐富，基金管理人在履行適當程序后，本基金可
在不改變投資目標和風險收益特征的前提下，相應調整和更新相關投資策略，并在
招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
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53
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票、存托憑證的資產不低于基金資產的 80%，投資于標
的指數成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于非現金基金資產的
80%；其中，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產（含存托憑證）的 50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納的交
易保證金后，基金保留的現金或投資于到期日在一年以內的政府債券的比例合計不
低于基金資產凈值的 5%；其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購
款等；
（3）本基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在內地和香港市場同時上
市的 A+H 股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的 10%，完全按照有關指數的
構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在
內地和香港市場同時上市的 A+H 股合并計算），不超過該證券的 10%，完全按照有
關指數的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的 20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的 10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB）的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級
報告發布之日起 3 個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持
有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；完全
中信保誠中證 A500 指數增強型證券投資基金招募說明書
54
按照有關指數的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投
資；
（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（14）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%；
（15）本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支
持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持
有的股票總市值的 20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的 20%；
（16）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支
持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
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55
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的
有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
（17）本基金參與股票期權交易，應當遵守下列要求：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈
值的 10%；
2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，
應持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等
價物；
3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的 20%。其中，合約
面值按照行權價乘以合約乘數計算；
（18）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
（19）本基金參與轉融通證券出借業務，應當符合下列投資限制：
1）出借證券資產不得超過基金資產凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以上
的出借證券應納入《流動性風險管理規定》所述流動性受限資產的范圍；
2）本基金參與出借業務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%；
3）最近 6 個月內日均基金資產凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平均
計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資不符合上述規定的，基金管理人不得新增出借業務；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行；
（21）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）、（19）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證
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56
券發行人合并、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、基金規模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的，基金管理
人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。法律法規
另有規定的從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規或監管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變
更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從
事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披
露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事
通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
五、標的指數和業績比較基準
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57
1、標的指數
本基金的標的指數為中證 A500 指數。
未來若出現標的指數不符合要求（因成份股價格波動等指數編制方法變動之外
的因素致使標的指數不符合要求及法律法規、監管機構另有規定的情形除外）、指
數編制機構退出等情形，基金管理人應當自該情形發生之日起十個工作日內向中國
證監會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數、轉換運作方式、與其他基金合
并或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決，基金份
額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數編制機構停止標的指數的編制及發布至解決方案確定期間，基金管理人
應按照指數編制機構提供的最近一個交易日的指數信息遵循基金份額持有人利益
優先原則維持基金投資運作。法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
2、業績比較基準
本基金的業績比較基準為：中證 A500 指數收益率×95%+同期銀行活期存款
利率（稅后）×5%。
六、風險收益特征
本基金屬于股票型指數增強基金，其預期的風險與收益高于混合型基金、債券
型基金與貨幣市場基金。
本基金除了投資 A 股以外，還可以根據法律法規規定投資港股通標的股票，
將面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、市場制度以及交易規則等差異帶來的
特有風險。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保護
基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產的安全與增值；
4、不通過關聯交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人
牟取任何不當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份
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額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所
意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持
有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績
比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現
和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”章節的規
定。
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第十部分 基金的財產
一、基金資產總值
基金資產總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款項及
其他資產的價值總和。
二、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產的賬戶
基金托管人根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶
以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、
證券/期貨經紀機構、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金
財產賬戶相獨立。
四、基金財產的保管和處分
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經紀機構和基金銷售機
構的財產，并由基金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、證券/期貨經紀機構、
基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不
得對本基金財產行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規和《基金合同》的
規定處分外，基金財產不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因
進行清算的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產所產生的
債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基
金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，不得對基
金財產強制執行。
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第十一部分 基金資產的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律法
規規定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約、
債券、資產支持證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業會計
準則》、監管部門有關規定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值日
有報價的，除會計準則規定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資產或
負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發生影響公允價值計量的重
大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據表明估值日或最近
交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值為
基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用的限
制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征
考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折
價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可
利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，
應優先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或取得不
切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事件，
使潛在估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在 0.25%以上的，應對估值進
行調整并確定公允價值。
四、估值方法
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1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經濟環境未發生重大變化且
證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格
的重大事件的，可參考類似投資品種的公允價值及重大變化因素，調整最近交易市
價，確定公允價值。
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的當日的估值全價進行估值。
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選
取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進
行估值；對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期
截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交
易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（5）交易所上市或掛牌轉讓但不存在活躍市場的有價證券，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值或采用在當前情況下適用并且
有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值。
（2）首次公開發行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值。
（3）對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于活躍
市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整，確認計量日
的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。
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（4）有明確鎖定期的股票，包括但不限于非公開發行股票、首次公開發行股
票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、
新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監管機構或行業協會有
關規定確定公允價值。
3、全國銀行間市場交易品種的估值
（1）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種（另有規定的除外），按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收
益品種（另有規定的除外），按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值
全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，
在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的
影響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價
格進行估值。
（2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
4、投資證券衍生品的估值方法
（1）股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值
當日無結算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結
算價估值。
（2）本基金投資股票期權，根據相關法律法規以及監管部門的規定估值。
5、本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值價
格數據。
6、匯率
本基金外幣資產價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值
日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為準；涉及到其它幣種與人
民幣之間的匯率，參照數據服務商提供的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方
法進行計算。
7、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
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8、基金參與融資和轉融通證券出借業務的，應參照相關法律法規、監管部門
和行業協會的相關規定進行估值。
9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
10、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金
管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
11、當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確
保基金估值的公平性。
12、稅收
對于按照中國法律法規和基金投資境內外股票市場交易互聯互通機制涉及的
境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按權責發生制原
則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交
稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
13、相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按
國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布，由此給基金份額持有人和基金造成
的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失，基金托管人不承
擔任何責任。
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日
該類基金份額總數計算，均精確到 0.0001 元，小數點后第 5 位四舍五入，由此產
生的誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整
機制。國家另有規定的，從其規定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規定公
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告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或
基金合同的規定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，將各
類基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對
外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的
準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數點后 4 位以內（含第 4 位）發生估值
錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售
機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值
錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據
計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；由
于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯
誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助
義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不
全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應
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65
賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有
要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還
給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當得利返還的總
和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規規定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金
登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管
理人應當公告，并報中國證監會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后按
以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如
經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執行，
由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給
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66
基金份額持有人造成損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償金，
就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各
自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計算
和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管
理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理
人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基
金管理人負責賠付。
（4）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。如果行業另有
通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原
因暫停營業時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資
產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協商
確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責進
行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各類基
金份額凈值并發送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發送給基
金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
九、實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露
主袋賬戶的基金資產凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十、特殊情況的處理
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1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 10 項進行估值時，所造成的誤差
不作為基金資產估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、期貨公司、登記結算機構、
證券/期貨經紀機構、第三方估值機構及存款銀行、指數編制機構等第三方機構發
送的數據錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基金
托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行
檢查，但未能發現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托
管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減
輕由此造成的影響。
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第十二部分 基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現收益的孰低數。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，《基金合同》生效不滿 3 個月可不進行收益
分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金
紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本
基金默認的收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
在不違反法律法規及基金合同的規定、且對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，基金管理人經與基金托管人協商一致可調整基金收益的分配原則，
不需召開基金份額持有人大會。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，由基金管理人
依照《信息披露辦法》在規定媒介公告。
六、基金收益分配中發生的費用
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基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投
資者的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金登記
機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的
計算方法等有關事項遵循相關規定。
七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側袋
機制”章節的規定。
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第十三部分 基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和訴
訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的賬戶開戶費、賬戶維護費用；
8、基金的證券/期貨交易或結算費用；
9、基金的銀行匯劃費用；
10、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用；
11、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費
用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的 0.80%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前 5 個工
作日內按照約定日期從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、休
息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的 0.10%的年費率計提。托管費的計算
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71
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前 5 個工
作日內按照約定日期從基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、休息日或不可抗
力致使無法按時支付的，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費年費率
為 0.40%。
C 類基金份額銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為前一日 C 類基金份額的基金資產凈值
C 類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基
金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式
于次月前 5 個工作日內按照約定日期從基金財產中一次性支付。由登記機構代收，
登記機構收到后按相關合同規定支付給基金銷售機構等。若遇法定節假日、休息日
或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第 4－11 項費用，根據有關法規及相應協議規
定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數許可使用費。標的指數許可使用費由基金管理人承擔，不得從基
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金財產中列支；
5、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應
待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，
詳見本招募說明書“側袋機制”章節的規定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。
基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務
人按照國家有關稅收征收的規定代扣代繳。對于基金份額持有人必須自行繳納的稅
收，由基金份額持有人自行負責，基金管理人和基金托管人不承擔代扣代繳或納稅
的義務。
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第十四部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會
計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計年度
披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會
計核算，按照有關規定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并
確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共
和國證券法》規定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審
計。
2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換
會計師事務所需依照《信息披露辦法》在規定媒介公告。
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流
動性風險管理規定》、《基金合同》及其他有關規定。相關法律法規關于信息披露的
規定發生變化時，本基金從其最新規定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大
會的基金份額持有人及其日常機構（如有）等法律法規和中國證監會規定的自然人、
法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發點，按照法律法
規和中國證監會的規定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整
性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內，將應予披露的基金信息
通過符合中國證監會規定條件的全國性報刊（以下簡稱“規定報刊”）及《信息披
露辦法》規定的互聯網網站（以下簡稱“規定網站”）等媒介披露，并保證基金投
資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業績進行預測；
3、違規承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
6、中國證監會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信
息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發生歧義的，以中文文本
為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
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公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金
份額持有人大會召開的規則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資者重
大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說
明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披露及
基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息發生重
大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規定網
站上；基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?br/>終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運作
監督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明
的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產品資料概要的信息發生重大變更的，
基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規定網站及基
金銷售機構網站或營業網點；基金產品資料概要其他信息發生變更的，基金管理人
至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。
（二）基金份額發售公告
基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告。
基金募集申請經中國證監會注冊后，基金管理人應當在基金份額發售的 3 日
前，將基金份額發售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載
在規定報刊上，將基金份額發售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、《基
金合同》和基金托管協議登載在規定網站上，并將基金產品資料概要登載在基金銷
售機構網站或營業網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托管協議登載
在規定網站上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在規定報刊和規定網站上
登載《基金合同》生效公告。
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（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當
至少每周在規定網站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的
次日，通過規定網站、基金銷售機構網站或者營業網點披露開放日的各類基金份額
凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規定網站披露半年
度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額
申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售
機構網站或營業網點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度
報告登載于規定網站上，并將年度報告提示性公告登載在規定報刊上?；鹉甓葓?br/>告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所
審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中
期報告登載在規定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期
報告或者年度報告。
如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形，
為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其
他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有
份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其流
動性風險分析等。
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（七）臨時報告
本基金發生重大事件，有關信息披露義務人應當依照《信息披露辦法》編制臨
時報告書，并登載在規定報刊和規定網站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生
重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務
所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事
項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人
變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負責
人發生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業務人員在最近 12 個月內變動超過百分之三
十；
11、涉及基金管理業務、基金財產、基金托管業務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業務相關行為受到重
大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業務
相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯交易事項，但中國證監會另有規定的除外；
14、基金收益分配事項；
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15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方
式和費率發生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續發生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、發生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
23、基金推出新業務或服務；
24、調整基金份額分類方法及規則、變更收費方式、停止現有基金份額的銷售；
25、變更業績比較基準；
26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格
產生重大影響的其他事項或中國證監會規定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續期限內，任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消息
可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持
有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監會備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產進行
清算并作出清算報告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，并將
清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
（十一）投資股指期貨信息披露
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險
指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的交易
政策和交易目標等。
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（十二）投資國債期貨信息披露
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險
指標等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體風險的影響以及是否符合既定的交
易政策和交易目標。
（十三）投資資產支持證券信息披露
本基金投資資產支持證券，基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其
持有的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期內所有
的資產支持證券明細?；鸸芾砣藨诨鸺径葓蟾嬷信镀涑钟械馁Y產支持證券
總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期末按市值占基金凈資產比例
大小排序的前 10 名資產支持證券明細。
（十四）投資港股通標的股票的信息披露
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露本基金參與港股通交易的相關情況。
（十五）投資證券公司短期公司債券信息披露
本基金投資證券公司短期公司債券后兩個交易日內，基金管理人應在中國證監
會規定媒介披露所投資證券公司短期公司債券的名稱、數量等信息，并在季度報告、
中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露證券公司短期
公司債券的投資情況。
（十六）參與融資業務信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露參與融資交易的情況，包括投資策略、業務開展情況、損益情況、
風險及管理情況。
（十七）參與轉融通證券出借業務的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露參與轉融通證券出借業務交易的情況，包括投資策略、業務開展
情況、損益情況、風險及管理情況，并就報告期內本基金參與轉融通證券出借業務
發生的重大關聯交易事項做詳細說明。
（十八）投資股票期權信息披露
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基金管理人應在定期信息披露文件中披露參與股票期權交易的有關情況，包括
投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股票期權交
易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
（十九）投資于非公開發行股票等流通受限證券的信息披露
基金管理人應在基金投資非公開發行股票后兩個交易日內，在中國證監會規定
媒介披露所投資非公開發行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值，以及總成本和
賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。法律法規或監管部門另有規定時，
從其規定。
（二十）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合同和
招募說明書的規定進行信息披露，詳見本招募說明書“側袋機制”章節的規定。
（二十一）中國證監會規定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高
級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監會相關基金信息披
露內容與格式準則等法律法規的規定。
基金托管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、
基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露
的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；?br/>金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金信息，
并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規定媒介上披露信息外，還可以根據需要在
其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規定媒介披露信息，并且在不
同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業
機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10 年。
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81
基金管理人、基金托管人除按法律法規要求披露信息外，也可著眼于為投資者
決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正
常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監
會及自律規則的相關規定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不得從基金
財產中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規
規定將信息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。
八、暫?；蜓舆t信息披露的情形
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原
因暫停營業時；
3、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情形；
4、法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。
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第十六部分 側袋機制
一、側袋機制的實施條件、實施程序
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所
意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持
有人大會?；鸸芾砣藨斣趩⒂脗却鼨C制當日報中國證監會及公司所在地中國證
監會派出機構備案。
啟用側袋機制當日，基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎，
確認相應側袋賬戶份額。
二、側袋機制實施期間的基金運作安排
（一）基金份額的申購與贖回
1、側袋賬戶
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換?；鸱?br/>額持有人申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉換申請將
被拒絕。
2、主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，并
根據主袋賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關公
告中規定。
（二）基金的投資
側袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業績指標應當以主袋賬
戶資產為基準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內完成對主袋賬戶投資
組合的調整，但因資產流動性受限等中國證監會規定的情形除外。
（三）基金的費用
側袋機制實施期間，側袋賬戶資產不收取管理費。
基金管理人可以將與側袋賬戶有關的費用從側袋賬戶資產中列支，但應待特定
資產變現后方可列支。
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（四）基金的收益分配
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基
金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。
（五）基金的信息披露
1、基金凈值信息
側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋賬戶的基金份額凈值和基金
份額累計凈值。
2、定期報告
基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內特定資產處置進展情況，披露
報告期末特定資產可變現凈值或凈值區間的，該凈值或凈值區間并不代表特定資產
最終的變現價格，不作為基金管理人對特定資產最終變現價格的承諾。
3、臨時報告
基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發生其他可能
對投資者利益產生重大影響的事項后應及時發布臨時公告。
啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程序、特定資產流動性和估
值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產的臨時公告內容應當包括特定資產處置價格和時間、向側袋賬戶
份額持有人支付的款項、相關費用發生情況等重要信息。
（六）特定資產處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置
變現等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。
（七）側袋的審計
基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
三、本部分關于側袋機制的相關規定，凡是直接引用法律法規或監管規則的部
分，如將來法律法規或監管規則修改導致相關內容被取消或變更的，或將來法律法
規或監管規則針對側袋機制的內容有進一步規定的，基金管理人經與基金托管人協
商一致并履行適當程序后，可直接對本部分內容進行修改、調整或補充，無需召開
基金份額持有人大會審議。
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第十七部分 風險揭示
本基金屬于股票型指數增強基金，其預期的風險與收益高于混合型基金、債券
型基金與貨幣市場基金。
本基金可根據投資策略需要或不同配置地市場環境的變化，選擇將部分基金資
產投資于港股通標的股票或選擇不將基金資產投資于港股通標的股票，基金資產并
非必然投資港股通標的股票。
一、市場風險
本基金為證券投資基金，證券市場的變化將影響到基金的業績。因此，宏觀和
微觀經濟因素、國家政策、市場變動、行業與個股/個券業績的變化、投資人風險收
益偏好和市場流動程度等影響證券市場的各種因素將影響到本基金業績，從而產生
市場風險，這種風險主要包括：
1、經濟周期風險
隨著經濟運行的周期性變化，國家經濟、微觀經濟、行業及上市公司的盈利水
平也可能呈周期性變化，從而影響到證券市場及行業的走勢。
2、政策風險
因國家的各項政策，如財政政策、貨幣政策、產業政策、地區發展政策等發生
變化，導致證券市場波動而影響基金投資收益，產生風險。
3、利率風險
由于利率發生變化和波動使得證券價格和證券利息產生波動，從而影響到基金
業績。
4、信用風險
當證券發行人不能夠實現發行時所做出的承諾，按時足額還本付息的時候，就
會產生信用風險。信用風險主要來自于發行人和擔保人。一般認為：國債的信用風
險可以視為零，而其他債券的信用風險可根據專業機構的信用評級確定。當證券的
信用等級發生變化時，可能會產生證券的價格變動，從而影響到基金資產。
5、再投資風險
再投資獲得的收益又被稱做利息的利息，這一收益取決于再投資時的市場利率
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水平和再投資的策略。未來市場利率的變化可能會引起再投資收益的不確定性并可
能影響到基金投資策略的順利實施。
6、購買力風險
基金份額持有人收益將主要通過現金形式來分配，而現金可能因為通貨膨脹因
素而使其購買力下降。
7、上市公司經營風險
上市公司的經營狀況受多種因素的影響，如經營決策、技術變革、新產品研發、
競爭加劇等風險。如果基金所投資的上市公司基本面或發展前景產生變化，可能導
致其股價的下跌，或者可分配利潤的降低，使基金預期收益產生波動。雖然基金可
以通過分散化投資來減少風險，但不能完全規避。
二、估值風險
本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率風險，或經濟環境發生
重大變化時，在一定時期內可能高估或低估基金資產凈值?；鸸芾砣撕突鹜泄?br/>人將共同協商，參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，
使調整后的基金資產凈值更公允地反映基金資產價值。
三、流動性風險
本基金面臨的流動性風險主要表現在幾個方面：建倉成本控制不力，建倉時效
不高；基金資產變現能力差，或變現成本高；在投資人大額贖回時缺乏應對手段；
證券投資中個券和個股的流動性風險等。這些風險的主要形成原因是：
1、市場整體流動性問題
證券市場的流動性受到價格、投資群體等諸多因素的影響，在不同狀況下，其
流動性表現是不均衡的，具體表現為：在某些時期成交活躍，流動性非常好，而在
另一些時期，則可能成交稀少，流動性差。在市場流動性出現問題時，本基金的操
作有可能發生建倉成本增加或變現困難的情況。這種風險在發生大額申購和大額贖
回時表現尤為突出。
2、市場中流動性不均勻，存在個股和個券流動性風險
由于不同投資品種受到市場影響的程度不同，即使在整體市場流動性較好的情
況下，一些單一投資品種仍可能出現流動性問題，這種情況的存在使得本基金在進
行投資操作時，可能難以按計劃買入或賣出相應數量的證券，或買入賣出行為對證
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86
券價格產生比較大的影響，增加基金投資成本。這種風險在出現個股和個券停牌和
漲跌停板等情況時表現得尤為突出。
3、本基金擬投資市場、行業及資產的流動性風險評估
本基金的投資市場主要為證券交易所、期貨交易所、全國銀行間債券市場等規
范型交易場所，主要投資對象包括國內依法發行或上市的股票、存托憑證、港股通
標的股票、股指期貨、國債期貨、股票期權、債券和貨幣市場工具等，同時本基金
基于分散投資的原則在行業和個股、個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正
常市場環境下本基金的流動性風險適中。
4、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
在本基金出現巨額贖回情形下，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況
或巨額贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時，如本基金單個基金
份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金
管理人有權對其采取延期辦理贖回申請的措施。
5、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金可能實施備用的流動性風險管理工具，以更好地應對流動性風險?；?br/>管理人經與基金托管人協商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法
規及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度
調整，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但不限于：1）
延期辦理巨額贖回申請；2）暫停接受贖回申請；3）延緩支付贖回款項；4）收取
短期贖回費；5）暫?；鸸乐?；6）擺動定價；7）實施側袋機制；8）中國證監會
認定的其他措施。
1）延期辦理巨額贖回申請
投資人具體請參見招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”中的“十、
巨額贖回的情形及處理方式”，詳細了解本基金延期辦理贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資人的部分贖回申請可能被延期辦理，同時投資人完成基金份
額贖回時的基金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
2）暫停接受贖回申請
投資人具體參見招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”中的“九、
暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”與“十、巨額贖回的情形及處理方式”，詳
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細了解本基金暫停接受贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資人的部分或全部贖回申請可能被拒絕。同時，投資人完成基
金份額贖回時的基金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
3）延緩支付贖回款項
投資人具體參見招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”中的“九、
暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”與“十、巨額贖回的情形及處理方式”，詳
細了解本基金延緩支付贖回款項的情形及程序。
在此情形下，投資人接收贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲。
4）收取短期贖回費
本基金對持續持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并將上述贖
回費全額計入基金財產。
5）暫?；鸸乐?br/>投資人具體參見招募說明書“第十一部分 基金資產的估值”中的“七、暫停
估值的情形”，詳細了解本基金暫定估值的情形及程序。
在此情形下，一方面投資人將無法知曉本基金的基金份額凈值，另一方面基金
將可能延期辦理或暫停接受基金申購贖回申請，或延緩支付贖回款項。
6）擺動定價
當本基金遭遇大額申購贖回時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?br/>金估值的公平性。當基金采用擺動定價時，投資人申購或贖回基金份額時的基金份
額凈值將會根據投資組合的市場沖擊成本而進行調整，使得市場沖擊成本能夠分配
給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確
保投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
7）實施側袋機制
當本基金啟用側袋機制時，實施側袋機制期間，側袋賬戶份額將停止披露基金
份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換。因特定資產的變現時間具有不確定性，
最終變現價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資產的
估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴格審批、審慎決策
的原則，及時有效地對風險進行監測和評估，使用前經過內部審批程序并與基金托
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管人協商一致。在實際運用各類流動性風險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回
款項支付等可能受到相應影響，基金管理人將嚴格依照法律法規及基金合同的約定
進行操作，全面保障投資者的合法權益。
四、特有風險
1、標的指數回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數并不能完全代表整個股票市場。標的指數成份股的平均回報率與整個
股票市場的平均回報率可能存在偏離。
2、標的指數波動的風險
標的指數成份股的價格可能受到政治因素、經濟因素、上市公司經營狀況、投
資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數波動，從而使基金收益水
平發生變化，產生風險。
3、標的指數變更的風險
根據基金合同規定，如出現變更標的指數的情形，本基金將變更標的指數?；?br/>于原標的指數的投資政策將會改變，投資組合將隨之調整，基金的收益風險特征將
與新的標的指數保持一致，投資者須承擔此項調整帶來的風險與成本。
4、基金投資組合回報與標的指數回報偏離的風險
以下因素可能使基金投資組合的收益率與標的指數的收益率發生偏離：
（1）由于標的指數調整成份股或變更編制方法，使本基金在相應的組合調整
中產生跟蹤偏離度與跟蹤誤差；
（2）由于標的指數成份股發生配股、增發等行為導致成份股在標的指數中的
權重發生變化，使本基金在相應的組合調整中產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差；
（3）成份股派發現金紅利等將導致基金收益率超過標的指數收益率，產生正
的跟蹤偏離度；
（4）由于成份股停牌、摘牌或因標的指數流通市值過小、流動性差等原因使
本基金無法及時調整投資組合或承擔沖擊成本而產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差；
（5）由于基金投資過程中的證券交易成本，以及基金管理費和托管費的存在，
使基金投資組合與標的指數產生跟蹤偏離度與跟蹤誤差；
（6）在本基金指數化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數的
水平、技術手段、買入賣出的時機選擇等，都會對本基金的收益產生影響，從而影
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響本基金對標的指數的跟蹤程度；
（7）其他因素，如因受到最低買入股數的限制，基金投資組合中個別股票的
持有比例與標的指數中該股票的權重可能不完全相同；因缺乏賣空、對沖機制及其
他工具造成的指數跟蹤成本較大；因基金申購與贖回帶來的現金變動；因指數發布
機構指數編制錯誤等，由此產生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
5、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金力爭使日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.5%，年化跟蹤誤差不超過8%。
但因標的指數編制規則調整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈
值表現與指數價格走勢可能發生較大偏離。
6、指數編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數由指數編制機構發布并管理和維護，未來指數編制機構可能
由于各種原因停止對指數的管理和維護，本基金將根據基金合同的約定自該情形發
生之日起十個工作日內向中國證監會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數、
轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內召集基金份額
持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，
基金合同終止。投資人將面臨更換基金標的指數、轉換運作方式、與其他基金合并
或者終止基金合同等風險。
自指數編制機構停止標的指數的編制及發布至解決方案確定并實施前，基金管
理人應按照指數編制機構提供的最近一個交易日的指數信息遵循基金份額持有人
利益優先原則維持基金投資運作，該期間由于標的指數不再更新等原因可能導致指
數表現與相關市場表現存在差異，影響投資收益。
7、成份股停牌的風險
標的指數成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發生成份股停牌時可能面臨
如下風險：基金可能因無法及時調整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
8、成份股退市的風險
標的指數成份股發生明顯負面事件面臨退市風險，且指數編制機構暫未作出調
整的，基金管理人將按照基金份額持有人利益優先的原則，綜合考慮成份股的退市
風險、其在指數中的權重以及對跟蹤誤差的影響，據此制定成份股替代策略，并對
投資組合進行相應調整。
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9、增強投資的風險
根據本基金的投資策略，為了獲得超越業績比較基準的投資回報，可以在被動
跟蹤指數的基礎上進行一些優化調整，如在一定幅度內減少或增強成份股的權重、
替換或者增加一些非成份股。這種基于量化策略投資以及對基本面的深度研究等方
法作出優化調整投資組合的決策，最終結果仍然存在一定的不確定性，其投資收益
率可能高于指數收益率但也有可能低于指數收益率。
10、新產品創新帶來的風險
隨著中國證券市場不斷發展，各種國外的投資工具也將被逐步引入，這些新的
投資工具在為基金資產提供保值增值功能的同時，也會產生一些新的風險，例如利
率期貨帶來的期貨投資風險，期權產品帶來的定價風險等。同時，基金管理人也可
能因為對這些新的投資產品的不熟悉而發生投資錯誤，產生投資風險。
11、港股通標的股票投資風險
本基金投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括內地與香港股票市場交易
互聯互通機制下允許投資的香港市場股票，除與其他投資于內地市場股票的基金所
面臨的共同風險外，本基金還可能面臨港股通機制下因投資環境、投資者結構、投
資標的構成、市場制度以及交易規則等差異所帶來的特有風險，包括但不限于：
（1）市場聯動的風險
與內地A股市場相比，港股市場上外匯資金流動更為自由，海外資金的流動對
港股價格的影響巨大，港股價格與海外資金流動表現出高度相關性。本基金在參與
港股市場投資時受到全球宏觀經濟和貨幣政策變動等因素所導致的系統風險相對
更大。
（2）股價波動的風險
港股市場實行T+0回轉交易機制（即當日買入的股票，在交收前可以于當日賣
出），同時對個股不設漲跌幅限制，加之香港市場結構性產品和衍生品種類相對豐
富以及做空機制的存在，港股股價受到意外事件影響可能表現出比A股更為劇烈的
股價波動，本基金持倉的波動風險可能相對較大。
（3）匯率風險
在現行港股通機制下，港股的買賣是以港幣報價，以人民幣進行支付，匯率波
動會對基金的投資收益造成影響。
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（4）港股通額度限制
現行的港股通規則，對港股通設有每日額度上限的限制；本基金可能因為港股
通市場每日額度不足，而不能買入看好之投資標的進而錯失投資機會的風險。
（5）港股通可投資標的范圍調整帶來的風險
現行的港股通規則，對港股通下可投資的港股范圍進行了限制，并定期或不定
期根據范圍限制規則對具體的可投資標的進行調整，對于調出在投資范圍的港股，
只能賣出不能買入；本基金可能因為港股通可投資標的范圍的調整而不能及時買入
看好的投資標的，而錯失投資機會的風險。
（6）港股通交易日不連貫的風險
根據現行的港股通規則，只有內地與香港兩地均為交易日且能夠滿足結算安排
的交易日才為港股通交易日，存在港股通交易日不連貫的情形（如內地市場因放假
等原因休市而香港市場照常交易但港股通不能如常進行交易），而導致基金所持的
港股組合在后續港股通交易日開市交易中集中體現市場反應而造成其價格波動驟
然增大，進而導致本基金所持港股組合在資產估值上出現波動增大的風險。另外，
在內地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股通標的股票不能及時賣
出，可能帶來一定的流動性風險。
（7）交收制度帶來的基金流動性風險
由于交收制度的不同以及港股通交易日的設定原因，本基金可能面臨賣出港股
后資金不能及時到賬，而造成支付贖回款日期比正常情況延后而給投資者帶來流動
性風險，同時也存在不能及時調整基金資產組合中A股和港股投資比例，造成比例
超標的風險。
（8）港股通下對公司行為的處理規則帶來的風險
根據現行的港股通規則，本基金因所持港股通標的股票權益分派、轉換、上市
公司被收購等情形或者異常情況，所取得的港股通標的股票以外的香港聯交所上市
證券，只能通過港股通賣出，但不得買入；因港股通標的股票權益分派或者轉換等
情形取得的香港聯交所上市股票的認購權利在聯交所上市的，可以通過港股通賣出，
但不得行權；因港股通標的股票權益分派、轉換或者上市公司被收購等所取得的非
聯交所上市證券，可以享有相關權益，但不得通過港股通買入或賣出。
本基金存在因上述規則，利益得不到最大化甚至受損的風險。
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（9）香港聯合交易所停牌、退市等制度性差異帶來的風險
香港聯交所規定，在交易所認為所要求的停牌合理而且必要時，上市公司方可
采取停牌措施。此外，不同于內地A股市場的停牌制度，聯交所對停牌的具體時長
并沒有量化規定，只是確定了“盡量縮短停牌時間”的原則；同時與A股市場對存
在退市可能的上市公司根據其財務狀況在證券簡稱前加入相應標記（例如，ST及
*ST等標記）以警示投資者風險的做法不同，在香港聯交所市場沒有風險警示板，
聯交所采用非量化的退市標準且在上市公司退市過程中擁有相對較大的主導權，使
得聯交所上市公司的退市情形較A股市場相對復雜。
因該等制度性差異，本基金可能存在因所持個股遭遇非預期性的停牌甚至退市
而給基金帶來損失的風險。
（10）港股通規則變動帶來的風險
本基金是在港股通機制和規則下參與香港聯交所證券的投資，受港股通規則的
限制和影響；本基金存在因港股通規則變動而帶來基金投資受阻或所持資產組合價
值發生波動的風險。
（11）其他可能的風險
除上述顯著風險外，本基金參與港股通投資，還可能面臨的其他風險，包括但
不限于：
1）除因股票交易而發生的傭金、交易征費、交易費、交易系統費、印花稅、
過戶費等稅費外，在不進行交易時也可能要繼續繳納證券組合費等項費用，本基金
存在因費用估算不準而導致賬戶透支的風險；
2）在香港市場，部分中小市值港股成交量相對較少，流動較為缺乏，本基金
投資此類股票可能因缺乏交易對手而面臨個股流動性風險；
3）在本基金參與港股通交易中若香港聯交所與內地交易所的證券交易服務公
司之間的報盤系統或者通信鏈路出現故障，可能導致15分鐘以上不能申報和撤銷申
報的交易中斷風險；
4）存在港股通香港結算機構因極端情況下無法交付證券和資金的結算風險；
另外港股通境內結算實施分級結算原則，本基金可能面臨以下風險：①因結算參與
人未完成與中國結算的集中交收，導致本基金應收資金或證券被暫不交付或處置；
②結算參與人對本基金出現交收違約導致本基金未能取得應收證券或資金；③結算
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93
參與人向中國結算發送的有關本基金的證券劃付指令有誤的導致本基金權益受損；
④其他因結算參與人未遵守相關業務規則導致本基金利益受到損害的情況。
12、股指期貨的投資風險
（1）杠桿風險：因股指期貨采用保證金交易而存在杠桿，基金財產可能因此
產生更大的收益波動。
（2）基差風險：在利用股指期貨對沖市場系統風險時，基金資產可能因為股
指期貨合約與標的指數價格變動方向不一致而承擔基差風險。因存在基差風險，在
股指期貨合約展期操作時，基金資產可能因股指期貨合約之間價差的異常變動而遭
受展期風險。
（3）股指期貨展期時的流動性風險：本基金持有的股指期貨頭寸需要進行展
期操作，平倉持有的股指期貨合約，換成其它月份股指期貨合約，當股指期貨市場
流動性不佳、交易量不足時，將會導致展期操作執行難度提高、交易成本增加，從
而可能對基金資產造成不利的影響。
（4）期貨盯市結算制度帶來的現金管理風險：股指期貨采取保證金交易制度，
保證金賬戶實行當日無負債結算制度，資金管理要求高。當市場持續向不利方向波
動導致期貨保證金不足，如果未能在規定的時間內補足保證金，按規定將被強制平
倉，可能給基金資產帶來超出預期的損失。
（5）到期日風險：股指期貨合約到期時，本基金的賬戶如仍持有未平倉合約，
交易所將按照交割結算價將賬戶持有的合約進行現金交割，因此無法繼續持有到期
合約，具有到期日風險。
（6）對手方風險：資產管理人運用基金資產投資于股指期貨時，會盡力選擇
資信狀況優良、風險控制能力強的期貨公司作為經紀商，但不能杜絕在極端情況下，
所選擇的期貨公司在交易過程中存在違法、違規經營行為或破產清算導致基金資產
遭受損失。
（7）連帶風險：為基金資產進行結算的結算會員或該結算會員下的其他投資
者出現保證金不足、又未能在規定的時間內補足，或因其他原因導致中金所對該結
算會員下的經紀賬戶強行平倉時，基金資產可能因被連帶強行平倉而遭受損失。
（8）未平倉合約不能繼續持有風險：由于國家法律、法規、政策的變化、中
金所交易規則的修改、緊急措施的出臺等原因，基金資產持有的未平倉合約可能無
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法繼續持有，基金資產必須承擔由此導致的損失。
13、證券公司短期公司債券的投資風險
本基金可投資于證券公司短期公司債券?；鸸芾砣穗m然已制定了投資決策流
程和風險控制制度，但本基金仍將面臨證券公司短期公司債券所特有的信用風險、
流動性風險等各種風險。
14、資產支持證券的投資風險
本基金可投資于資產支持證券。基金管理人雖然已制定了投資決策流程和風險
控制制度，但本基金仍將面臨資產支持證券所特有的信用風險、利率風險、流動性
風險、提前償付風險、操作風險和法律風險等各種風險。
（1）信用風險：資產支持證券參與主體對所承諾的各種合約違約所造成的可
能損失。可能表現為證券化資產所產生的現金流不能支持本金和利息的及時支付而
給投資者帶來損失。
（2）利率風險：資產支持證券作為固定收益證券的一種，也具有利率風險，
即資產支持證券的價格受利率波動發生變動的風險。
（3）流動性風險：資產支持證券不能迅速、低成本變現的風險。
（4）提前償付風險：若合同約定債務人有權在產品到期前償還，則存在由于
提前償付而使投資者遭受損失的可能性。
（5）操作風險：相關各方在業務操作過程中，因操作失誤或違反操作規程而
引起的風險。
（6）法律風險：因資產支持證券交易結構較為復雜、參與方較多、交易文件
較多而存在的法律風險和履約風險。
15、國債期貨的投資風險
本基金對國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風險、流動性風險。
（1）市場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發生變化的風
險。基差風險是期貨市場的特有風險之一，是指由于期貨與現貨間的價差的波動，
影響套期保值或套利效果，使之發生意外損益的風險。
（2）流動性風險可分為兩類：一類為流通量風險，是指期貨合約無法及時以
所希望的價格建立或了結頭寸的風險，此類風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致
的；另一類為資金量風險，是指資金量無法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面
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臨被強制平倉的風險。
16、股票期權的投資風險
本基金的投資范圍包括股票期權，股票期權的風險主要包括市場風險、流動性
風險、保證金風險、信用風險和操作風險等。市場風險指由于標的價格變動而產生
的衍生品的價格波動。流動性風險指當基金交易量大于市場可報價的交易量而產生
的風險。保證金風險指由于無法及時籌措資金滿足建立或者維持衍生品合約頭寸所
要求的保證金而帶來的風險。信用風險指交易對手不愿或無法履行契約的風險。操
作風險則指因交易過程、交易系統、人員疏失、或其他不可預期時間所導致的損失。
17、參與融資交易風險
本基金可參與融資交易，基金資產參與融資交易可能面臨流動性風險、信用風
險等風險。本基金在參與融資業務中將根據風險管理的原則，在風險可控的前提下，
本著謹慎原則，參與融資業務。
18、基金參與轉融通證券出借業務的風險
本基金可根據法律法規和基金合同的約定參與轉融通證券出借業務，可能存在
轉融通證券出借業務特有風險，包括但不限于：
（1）流動性風險，指面臨大額贖回時，可能因證券出借原因發生無法及時變
現支付贖回款項的風險；
（2）信用風險，指證券出借對手方可能無法及時歸還證券、無法支付相應權
益補償及借券費用的風險；
（3）市場風險，指證券出借后可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風
險；
（4）其他風險，如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現重大事
件、交易對手方違約、業務規則調整、信息技術不能正常運行等風險。
19、存托憑證的投資風險
本基金投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于內地市場股票的基金所面臨的
共同風險外，本基金還將面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現較大虧損的風險，
以及與中國存托憑證發行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎證券發
行人的股東在法律地位、享有權利等方面存在差異可能引發的風險；存托憑證持有
人在分紅派息、行使表決權等方面的特殊安排可能引發的風險；存托協議自動約束
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存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；存托
憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境外上市的基礎證券發
行人，在持續信息披露監管方面與境內可能存在差異的風險；境內外法律制度、監
管環境差異可能導致的其他風險。
20、科創板的投資風險
基金資產可投資于科創板股票，若投資，會面臨科創板機制下因投資標的、市
場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險，包括但不限于：
（1）市場風險
科創板個股集中來自新一代信息技術、高端裝備、新材料、新能源、節能環保
及生物醫藥等高新技術和戰略新興產業領域。大多數企業為初創型公司，企業未來
盈利、現金流、估值均存在不確定性，與傳統二級市場投資存在差異，個股市場風
險加大。
科創板的漲跌幅交易制度使其個股波動幅度較其他股票加大，市場風險隨之上
升。
（2）流動性風險
科創板整體投資門檻較高，二級市場上個人投資者參與度相對較低，機構持有
個股大量流通盤導致個股流動性較差，基金組合存在無法及時變現及其他相關流動
性風險。
（3）退市風險
1）科創板退市制度較主板更為嚴格，退市時間更短，退市速度更快；
2）退市情形更多，新增市值低于規定標準、上市公司信息披露或者規范運作
存在重大缺陷導致退市的情形；
3）執行標準更嚴，明顯喪失持續經營能力，僅依賴與主業無關的貿易或者不
具備商業實質的關聯交易維持收入的上市公司可能會被退市；
4）不再設置暫停上市、恢復上市和重新上市環節，上市公司退市風險更大。
（4）系統性風險
科創板企業均為市場認可度較高的科技創新企業，在企業經營及盈利模式上存
在趨同，所以科創板個股相關性較高，市場表現不佳時，系統性風險將更為顯著。
（5）政策風險
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國家對高新技術產業扶持力度及重視程度的變化會對科創板企業帶來較大影
響，國際經濟形勢變化對戰略新興產業及科創板個股也會帶來政策影響。
五、其他風險
1、技術風險
當計算機、通訊系統、交易網絡等技術保障系統或信息網絡支持出現異常情況，
可能導致基金日常的申購贖回無法按正常時限完成、登記系統癱瘓、核算系統無法
按正常時限顯示產生凈值、基金的投資交易指令無法及時傳輸等風險。
2、大額申購/贖回風險
本基金是開放式基金，基金規模將隨著投資人對基金單位的申購與贖回而不斷
變化，若是由于投資人的連續大量申購而導致基金管理人在短期內被迫持有大量現
金；或由于投資人的連續大量贖回、或由于持有基金份額占比高的基金份額持有人
大額贖回而導致基金管理人被迫拋售所持有的證券以應付基金贖回的現金需要，則
可能使基金資產凈值受到不利影響。
3、贖回申請延期辦理的風險
本基金的目標客戶包括機構投資者、個人投資者、合格境外投資者以及法律法
規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資者。如果持有基金份額占比高的
基金份額持有人大額贖回時易構成本基金發生巨額贖回，中小投資者可能面臨小額
贖回申請也需要與機構投資者按同比例部分延期辦理的風險。
4、基金規模過小導致的風險
如果持有基金份額占比高的基金份額持有人大額贖回后，很可能導致基金規模
過小。基金可能會面臨投資銀行間債券、交易所債券時交易困難的情形，實現基金
投資目標存在一定的不確定性。
5、其他風險
戰爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產有遭受損失的風險，以及證券市
場、基金管理人及基金銷售機構可能因不可抗力無法正常工作，從而產生影響基金
的申購和贖回按正常時限完成的風險。
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第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大會
決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定和基
金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管
人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，自
決議生效后依照《信息披露辦法》在規定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新基
金托管人承接的；
3、出現標的指數不符合要求（因成份股價格波動等指數編制方法變動之外的
因素致使標的指數不符合要求及法律法規、監管機構另有規定的情形除外）、指數
編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，
基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
三、基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內成
立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金
清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
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99
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，
清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
五、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財
產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金
份額比例進行分配。
六、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后 5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載
在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
七、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規規
定的最低期限。
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第十九部分 基金合同的內容摘要
基金合同的內容摘要，請見附件一。
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101
第二十部分 基金托管協議的內容摘要
基金托管協議的內容摘要，請見附件二。
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102
第二十一部分 對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務?；鸸芾砣擞袡喔鶕?br/>金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目及內容。主要服務內容如
下：
一、資料變更
投資人更改個人信息資料，請利用以下方式進行修改：到原開立基金賬戶的銷
售網點，登錄中信保誠基金網站、微信公眾號（中信保誠基金財富號）進行或投資
者本人致電客服中心。
二、定期定額投資計劃
本基金可通過銷售機構為投資人提供定期定額投資的服務，即投資人可通過固
定的渠道，采用定期定額的方式申購基金份額。定期定額投資不受最低申購金額限
制，具體實施時間和業務規則將在本基金開放申購贖回后公告。
三、基金轉換
基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定，在條件成熟的情況下
提供本基金與基金管理人管理的其他基金之間的轉換服務?；疝D換可以收取一定
的轉換費，相關規則由基金管理人屆時根據相關法律法規及基金合同的規定制定并
公告。
四、電話查詢服務
中信保誠基金免長途費客服專線4006660066，為客戶提供安全高效的電話自助
語音或人工查詢服務。
五、在線服務
中信保誠基金網站（http://www.citicprufunds.com.cn）為基金投資人提供網上查
詢、網上資訊、網上留言等服務；微信公眾號（中信保誠基金財富號）為基金投資
人提供網上查詢、網上交易、在線咨詢等服務。
六、客戶投訴和建議處理
投資人可以通過中信保誠基金提供的網上留言、微信公眾號（中信保誠基金財
富號）、呼叫中心人工座席、書信、傳真等渠道對基金管理人和銷售機構所提供的
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服務進行投訴或提出建議。投資人還可以通過銷售機構的服務電話對該銷售機構提
供的服務進行投訴。
七、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請通過上述方式聯系
本基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經全面理解了本招募說明書。
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第二十二部分 其他應披露事項
本基金的其他應披露事項將嚴格按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、
《信息披露辦法》等相關法律法規規定的內容與格式進行披露，并依照《信息披露
辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
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第二十三部分 招募說明書的存放及查閱方式
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規
規定將信息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。投資人在支付工本費后，
可在合理時間內取得上述文件復印件。
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第二十四部分 備查文件
備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，投資人在支付工本費
后，可在合理時間內取得下述文件復印件，基金合同條款及內容應以基金合同正本
為準。
（一）中國證監會準予中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金注冊的文
件
（二）《中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金基金合同》
（三）《中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金托管協議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業務資格批件、營業執照
（六）基金托管人業務資格批件、營業執照
（七）中國證監會要求的其他文件
中信保誠基金管理有限公司
2025 年 8 月 21 日
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附件一：基金合同的內容摘要
一、基金管理人、基金托管人及基金份額持有人的權利、義務
（一） 基金管理人的權利與義務
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據法律法規和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規定召集基金份額持有人大會；
（6）依據《基金合同》及有關法律規定監督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務
并獲得《基金合同》規定的費用；
（10）依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉換申
請；
（12）依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利
益行使因基金財產投資于證券所產生的權利；
（13）在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉融
通證券出借業務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
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（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經紀商或其他為基
金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、
贖回、轉換、非交易過戶、定期定額投資、轉托管等業務規則；
（17）在法律法規和基金合同規定的范圍內決定調整基金費率結構和收費方
式；
（18）決定本基金證券交易結算模式的轉換（包括由證券公司交易結算模式
轉換為托管人交易結算模式，或由托管人交易結算模式轉換為證券公司交易結算
模式）。若本基金采用證券公司交易結算模式的，基金管理人有權選擇代表本基
金進行場內交易、作為結算參與人代理本基金進行結算的證券經紀商，并簽訂證
券經紀服務協議；
（19）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產；
（4）配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化
的經營方式管理和運作基金財產；
（5）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
（7）依法接受基金托管人的監督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
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（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但因監管機構、司法機關等有權機關的要求，或因向審計、法律等
外部專業顧問提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料，保存期限不低于法律法規規定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、
變現和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監督基金托管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其
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他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人；
（25）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二） 基金托管人的權利與義務
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規和《基金合同》的規定安全
保管基金財產；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規規定或監管部門批
準的其他費用；
（3）監督基金管理人對本基金的投資運作，如發現基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據相關市場規則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）基金托管人有權根據實際情況將本協議項下部分或全部運營事項（包
括但不限于資金劃轉、會計核算、投資監督、保管報告等）交由交通銀行股份有
限公司其他分支機構處理；
（8）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、
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111
合格的熟悉基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的
基金財產相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有
規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監管機構、司
法機關等有權機關的要求，或因向審計、法律等外部專業顧問提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規定進行；如果
基金管理人有未執行《基金合同》規定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當的措施；
（11）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存期
限不低于法律法規規定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規和《基金合同》的規定監督基金管理人的投資運作；
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（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會
和銀行業監督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規另有規定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同
等的合法權益。
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
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法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產品資料概要等信息
披露文件；
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利；
（9）提供基金管理人和監管機構依法要求提供的信息，以及不時的更新和
補充，并保證其真實性；
（10）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構和登記機構的相關交易及業
務規則；
（11）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規另有規定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金基金份額持有人大會不設立日常機構。
（一）召開事由
1、除法律法規、中國證監會另有規定或基金合同另有約定外，當出現或需
要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
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（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；
（13）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規規定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益
無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）調低銷售服務費率；
（2）法律法規要求增加的基金費用的收?。?br/>（3）在法律法規和《基金合同》規定的范圍內調整本基金的申購費率、變
更收費方式，或者增加、減少或調整基金份額類別設置、對基金份額分類辦法及
規則進行調整，停止現有基金份額的銷售；
（4）因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發生重大變化；
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構，在法律法規規定或中國證監
會許可的范圍內，在不對基金份額持有人權益產生實質性不利影響的情況下，調
整有關申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉托管及定期定額投資等業務規則；
（7）在履行適當程序后，基金在法律法規或中國證監會允許的范圍內推出
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新業務或服務；
（8）調整基金收益的分配原則；
（9）按照法律法規和《基金合同》規定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規規定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起 60
日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基
金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內召開并告知基金管理人，
基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?br/>自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?br/>人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前 30
日報中國證監會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
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益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規定媒介公
告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯系人姓名及聯系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯
系方式和聯系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規、監管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
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持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規、《基金合
同》和會議通知的規定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或會議通知等相關公告中指定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人
指定的地址。通訊開會應以書面方式或會議通知等相關公告中指定的其他方式進
行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連
續公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監督下按照會
議通知規定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人
所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公
告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項
重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分
之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出
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具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規或監管機構允許的情況下，在會議召開方式上，本基金亦可
采用其他非現場方式或者以現場方式與非現場方式相結合的方式召開基金份額
持有人大會，會議程序比照現場開會和通訊方式開會的程序進行。經會議通知載
明，基金份額持有人也可以采用網絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網絡、
電話或其他方式授權他人代為出席會議并表決。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規及《基金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現場開會
在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規定程序確定
和公布監票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產生一名基金份額持有人作為
該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只?br/>金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
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會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決，在公證
機關監督下形成決議。如監督人經通知但拒絕到場監督，則在公證機關監督下形
成的決議有效。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規、監管機構另
有規定和基金合同另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提交
符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
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金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷
疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?br/>表對表決意見的計票進行監督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內在規定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
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和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
（含 50%）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬
戶的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋賬
戶內的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋賬戶
份額無表決權。
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規定以本節特殊約定
內容為準，本節沒有規定的適用上文相關約定。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規定，與將來頒布的其他涉及基金份額持有人大會規定的法律法規不一
致的，在履行適當程序后，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后，可
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122
直接對本部分內容進行修改和調整。
三、基金合同解除和終止的事由、程序
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規規定或本基金合同約定應經基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規
定和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》在規定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現標的指數不符合要求（因成份股價格波動等指數編制方法變動之外
的因素致使標的指數不符合要求及法律法規、監管機構另有規定的情形除外）、
指數編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行
表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行
基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會
指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
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123
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費
用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算
報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規
規定的最低期限。
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124
四、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經友好協商未能解決的，應將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會，仲
裁地點為上海市，按照上海國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行
仲裁。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，
仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港、澳門和臺灣
法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業場所查閱。
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附件二：基金托管協議的內容摘要
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
設立日期：2005年9月30日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監基金字[2005]142號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣貳億元
存續期限：持續經營
聯系電話：021-68649788
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿易試驗區銀城中路188號（郵政編碼：200120）
辦公地址：上海市長寧區仙霞路18號（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(1986)字第81號文和中國人民銀行
銀發［1987］40號文
基金托管業務批準文號：中國證監會證監基字［1998］25號
注冊資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續期間：持續經營
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二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權
1.基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，對基
金的投資范圍、投資對象進行監督。
本基金的投資范圍包括國內依法發行或上市的股票（包含主板、創業板、科創
板及其他經中國證監會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、債
券（含國債、金融債、地方政府債、政府支持機構債、政府支持債券、企業債、公
司債、央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉換債券、
可交換債券、證券公司短期公司債券及其他中國證監會允許投資的債券）、股指期
貨、國債期貨、股票期權、資產支持證券、債券回購、同業存單、銀行存款、貨幣
市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國
證監會相關規定）。
本基金可根據相關法律法規和基金合同的約定，參與融資及轉融通證券出借業
務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、存托憑證的資產不低于基金資產
的80%，投資于標的指數成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于非
現金基金資產的80%；其中，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產（含存
托憑證）的50%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳
納的交易保證金后，基金保留的現金或投資于到期日在一年以內的政府債券的比例
合計不低于基金資產凈值的5%；其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收
申購款等。
如果法律法規或監管機構對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，在履
行適當程序后，本基金的投資比例會做相應調整。
2.基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，對基
金投資、融資比例進行監督。
根據《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應符合以下規定：
（1）本基金投資于股票、存托憑證的資產不低于基金資產的80%，投資于標的
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127
指數成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于非現金基金資產的80%；
其中，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產（含存托憑證）的50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納的交
易保證金后，基金保留的現金或投資于到期日在一年以內的政府債券的比例合計不
低于基金資產凈值的5%；其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等；
（3）本基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在內地和香港市場同時上
市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10%，完全按照有關指數的
構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在
內地和香港市場同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10%，完全按照有
關指數的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級
報告發布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持
有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全
按照有關指數的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈值
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128
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投
資；
（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（14）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支
持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持
有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
（16）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支
持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
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4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的
有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（17）本基金參與股票期權交易，應當遵守下列要求：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈
值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，
應持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等
價物；
3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面
值按照行權價乘以合約乘數計算；
（18）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（19）本基金參與轉融通證券出借業務，應當符合下列投資限制：
1）出借證券資產不得超過基金資產凈值的30%，出借期限在10個交易日以上
的出借證券應納入《流動性風險管理規定》所述流動性受限資產的范圍；
2）本基金參與出借業務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均
計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資不符合上述規定的，基金管理人不得新增出借業務；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行；
（21）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）、（19）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發行人合并、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、基金規模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的，基金管理
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人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。法律法規另
有規定的從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基
金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合
同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規或監管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變
更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
基金托管人依照上述規定對本基金的投資組合限制及調整期限進行監督。
3.基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對基金投
資禁止行為進行監督?；鹭敭a不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
（5）向本基金的基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從
事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披
露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事
通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。
在基金合同生效后，基金管理人和基金托管人應相互提供與本機構有控股關系
的股東或者與本機構有其他重大利害關系的公司名單，以上名單發生變化的，應及
時予以更新并通知對方。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經履行適當程序
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后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
4.基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對基金管
理人參與銀行間債券市場進行監督。
（1）基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金管
理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監督。
基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的銀行間市場交易
對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內電話或回函確認收到該名單。
基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更新。基
金托管人在收到名單后2個工作日內電話或書面回函確認，新名單自基金托管人確
認當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍
應按照協議進行結算。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，
由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償。
5.基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對基金管
理人銀行存款業務進行監督。
本基金投資銀行存款應符合如下規定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確?；疸y行
存款業務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據相關規定，明確雙方在相關協議簽署、
賬戶開設與管理、投資指令傳達與執行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以及存
款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，以確保基金財產的安
全，保護基金份額持有人的合法權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查，嚴格審查、復核
相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的
各項規定。
6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監督。
（1）基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發行股票等流通受
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限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。
（2）此處流通受限證券與上文所述流動性受限資產的釋義并不完全相同,包括
由《上市公司證券發行注冊管理辦法》規范的非公開發行股票、公開發行股票網下
配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發布重大消息
或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受
限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經基金
管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。
基金投資非公開發行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風
險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比
例控制情況?；鸸芾砣藨辽儆谑状螆绦型顿Y指令之前兩個工作日將上述資料書
面發至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到
上述資料后兩個工作日內,以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規
要求的有關書面信息,包括但不限于擬發行證券主體的中國證監會批準文件、發行
證券數量、發行價格、鎖定期,基金擬認購的數量、價格、總成本、總成本占基金資
產凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產凈值的比例、資金劃付時間等?；?br/>金管理人應保證上述信息的真實、完整,并應至少于擬執行投資指令前兩個工作日
將上述信息書面發至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托管人
認為上述資料可能導致基金投資出現風險的,有權要求基金管理人在投資流通受限
證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管理人風險
管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則,
基金托管人有權拒絕執行有關指令。因拒絕執行該指令造成基金財產損失的,基金
托管人不承擔任何責任,并有權報告中國證監會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監會請求解決。
如果基金托管人切實履行監督職責,則不承擔任何責任。
7.基金托管人根據法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，對基金投
資其他方面進行監督。
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（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行
監督和核查。如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據印
制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并有權在發現后報告中
國證監會。
（三）基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，在規定時間內
答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法規要
求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料
和制度等。
基金托管人發現基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及其他
有關法規、《基金合同》和本協議規定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式向基金托管人
反饋，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在限期內，基金
托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜?br/>管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人有權報告中國證監會。
基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通
知基金管理人在限期內糾正。
基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者
違反《基金合同》約定的，應當視情況暫緩或拒絕執行，立即通知基金管理人，并
有權向中國證監會報告。
基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規
和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并有
權向中國證監會報告。
三、基金管理人對基金托管人的業務核查
根據《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議規定，基金管理人對
基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人是否
安全保管基金財產、開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶及債券托管賬戶等投資所
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134
需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值，
是否根據基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規規定和《基金合同》規定進
行相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查?；鹜泄?br/>人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理
人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復并改正。
基金管理人發現基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金資產、
未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金
法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定的，應及時以書面形式通知基金托管人
在限期內糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發出
回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人對基金管理人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告
中國證監會。對基金管理人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基
金托管人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通
知基金托管人在限期內糾正。
四、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1.基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的指令，不得自行運用、
處分、分配基金的任何資產，非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制
執行。
2.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產?；鹭敭a的債權、
不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷，不同基金財產的債權債務，
不得相互抵銷?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘云渥杂匈Y產承擔法律責任，其債權人不
得對基金財產行使請求凍結、扣押和其他權利。
3.基金托管人按照規定開立基金財產的銀行存款賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶等投資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規定開立期貨資金賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業
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務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產的完整和
獨立。
5.對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產，應由
基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產沒
有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失?；鹜?br/>管人對此不承擔相應責任。
（二）基金募集資產的驗證
募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、
《運作辦法》等有關規定后，基金募集期滿或基金提前結束募集之日起10日內，由
基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資，出
具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽
字有效。驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立
的基金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在其營業機構開立基金的銀行存款賬戶，并根據
基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保
管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
基金收益，均需通過本基金的銀行存款賬戶進行。
3.本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；亦不得使
用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業務以外的活動。
4.基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業網上銀行業務進行資
金支付，并使用交通銀行企業網上銀行（簡稱“交通銀行網銀”）辦理托管資產的
資金結算匯劃業務。
5.基金銀行存款賬戶的管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。
（四）基金證券交收賬戶、證券資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券
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登記結算有限責任公司開設證券賬戶。
2.基金證券賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
3.證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經紀機
構營業網點開立對應的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金賬戶用于本基
金證券交易的結算以及證券交易結算資金的記錄，并與本基金銀行存款賬戶之間建
立唯一銀證轉賬對應關系,證券經紀機構對開立的證券資金賬戶內存放的資金的安
全承擔責任,基金托管人不負責保管證券資金賬戶內存放的資金。
4.由基金托管人持基金管理人與證券經紀機構簽訂的三方存管相關協議辦理
證券資金賬戶與本基金銀行存款賬戶的銀證簽約手續，未經基金托管人書面同意，
基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結算賬戶（即本基金銀行存款賬戶）變更為
其他賬戶，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部由基金管理人承
擔。
5.本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的
需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇浟硪环酵馍米赞D讓本基金的證券
賬戶和證券資金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資金賬戶進行本基金業
務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1.基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管人在
備案通過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有限公司
以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及資金的清算。
基金管理人負責申請基金進入全國銀行間同業拆借市場進行交易，由基金管理人在
中國外匯交易中心開設同業拆借市場交易賬戶。
2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議，協議正本由
基金管理人保存。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規定開立期貨資金賬戶，在中國金融期
貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規定設
立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人辦理
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137
相關銀期轉賬業務。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加
蓋預留印鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議/存款
確認單據，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、存
款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協議中應當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他投
資品種的投資業務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協助基金托管人
根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規
則使用并管理。
（九）基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉讓，
由基金托管人根據基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實
際有效控制的本基金資產不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真偽的辨別，
不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托管
人、基金管理人保管，相關業務程序另有限制除外。除本協議另有規定外，基金管
理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以上的正本，
以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人應及時將正
本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關規定執行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業
務章的合同傳真件，未經雙方協商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
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五、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。
基金管理人應每個工作日對基金資產估值。估值原則應符合《基金合同》、《中
國證監會關于證券投資基金估值業務的指導意見》及其他法律、法規的規定。用于
基金信息披露的基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托
管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各類
基金份額凈值，以約定方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后，
將復核結果反饋給基金管理人，由基金管理人對基金份額凈值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1. 證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經濟環境未發生重大變化且
證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格
的重大事件的，可參考類似投資品種的公允價值及重大變化因素，調整最近交易市
價，確定公允價值。
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的當日的估值全價進行估值。
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選
取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進
行估值；對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期
截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交
易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（5）交易所上市或掛牌轉讓但不存在活躍市場的有價證券，選取估值日第三
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139
方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值或采用在當前情況下適用并
且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
2. 處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值。
（2）首次公開發行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值。
（3）對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于活躍
市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整，確認計量日
的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。
（4）有明確鎖定期的股票，包括但不限于非公開發行股票、首次公開發行股
票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、
新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監管機構或行業協會有
關規定確定公允價值。
3. 全國銀行間市場交易品種的估值
（1）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種（另有規定的除外），按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收
益品種（另有規定的除外），按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值
全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，
在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的
影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟?，按照長待償期所對應的價
格進行估值。
（2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
4. 投資證券衍生品的估值方法
（1）股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值
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140
當日無結算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結
算價估值。
（2）本基金投資股票期權，根據相關法律法規以及監管部門的規定估值。
5. 本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值價
格數據。
6. 匯率
本基金外幣資產價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值
日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為準；涉及到其它幣種與人
民幣之間的匯率，參照數據服務商提供的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方
法進行計算。
7. 同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
8. 基金參與融資和轉融通證券出借業務的，應參照相關法律法規、監管部門和
行業協會的相關規定進行估值。
9. 本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
10. 如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金
管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
11. 當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確
?；鸸乐档墓叫浴?br/>12. 稅收
對于按照中國法律法規和基金投資境內外股票市場交易互聯互通機制涉及的
境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按權責發生制原
則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交
稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
13. 相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按
國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
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141
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布，由此給基金份額持有人和基金造成
的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失，基金托管人不承
擔任何責任。
（二）凈值差錯處理
當發生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基
金造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金先行支付賠償金?；鸸?br/>理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后按以下條款進行
賠償。
1. 本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如
經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執行，
由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付；
2. 若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此
給基金份額持有人造成損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償金，
就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各
自承擔相應的責任；
3. 如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金
管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管
理人負責賠付；
4. 由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基
金管理人負責賠付；
5. 基金管理人、基金托管人按估值方法的第10項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產估值錯誤處理。
由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、期貨公司、登記結算機構、證券
/期貨經紀機構、第三方估值機構及存款銀行、指數編制機構等第三方機構發送的
數據錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基金托管
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142
人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但未能發現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免
除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
針對凈值差錯處理，如果法律法規或證監會有新的規定，則按新的規定執行；
如果行業有通行做法，在不違背法律法規且不損害投資者利益的前提下，雙方應本
著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協商確定處理原則。
6.實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露
主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬
方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各
自的賬冊定期進行核對，互相監督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方
法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（五）會計數據和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發現雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基
金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查
找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（六）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，
應于每月終了后5個工作日內完成。定期報告文件應按中國證監會的要求公告。季
度報表的編制，應于每季度終了后15個工作日內完成；基金招募說明書、基金產品
資料概要的信息發生重大變更的，基金管理人應當在3個工作日內，更新基金招募
說明書和基金產品資料概要并登載在規定網站上；基金招募說明書、基金產品資料
概要的其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次。中期報告在基金會計
年度前6個月結束后的2個月內公告；年度報告在會計年度結束后3個月內公告。如
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果基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內完成上月度報表的編制，以約定方式將有關報
表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內進行復核，并將復核結果及
時書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報告、中期報告、年度
報告、更新招募說明書、基金產品資料概要等，基金管理人和基金托管人應在上述
監管部門規定的時間內完成編制、復核及公告。基金托管人在復核過程中，發現雙
方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整
以雙方認可的賬務處理方式為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公
告之日前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告，
基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以其他雙
方約定的方式確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；?br/>金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期不低于法律法
規規定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送
交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用
途，并應遵守保密義務。
七、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，應通過友好
協商解決。托管協議當事人不愿通過協商或者協商不成的，任何一方當事人均有權
將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會，根據該會當時有效的仲裁規則進行仲裁，
仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終局的，并對相關各方當事人均有約束力。除非
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仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協議規定的義務，維護基金份額持有人的合法
權益。
本協議受中華人民共和國法律（為本協議之目的，在此不包括香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄并從其解釋。
八、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）基金托管協議的變更
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，其內
容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。
（二）基金托管協議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金托管資格或因其他事
由造成其他基金托管人接管基金財產；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金管理資格或因其他事
由造成其他基金管理人接管基金管理權；
4.發生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1．基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成
立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金
清算。
2．基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3．基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4．基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
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（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5．基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現的，清算期限相應順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，
清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
7.基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財
產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金
份額比例進行分配。
8.基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載
在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
9.基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規規
定的最低期限。
中信保誠中證A500指數增強型證券投資基金招募說明書.pdf