南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）
2025-10-22 文字大小【小中大】【打印】
            
              南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招

募說明書（更新）

基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

截止日：2025年09月23日

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

重要提示

本基金經中國證監會2016年1月20日證監許可[2016]141號文注冊募集。本基金的基

金合同于2016年03月03日正式生效。

基金管理人保證招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經中國證監會注冊，

但中國證監會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質性判斷或保

證，也不表明投資于本基金沒有風險。中國證監會不對基金的投資價值及市場前景等作出實

質性判斷或者保證。

本基金投資于境外證券市場，基金資產凈值會因為境外證券市場波動等因素產生波動。

在投資本基金前，投資人應全面了解本基金的產品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理

性判斷市場，對認購基金的意愿、時機、數量等投資行為作出獨立決策，獲得基金投資收益，

并承擔基金投資中出現的風險，基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險，

也包括基金自身的管理風險、投資風險、運作風險、巨額贖回風險、合規與道德風險等。投

資有風險，投資人認購（或申購）基金時應認真閱讀本招募說明書。

本基金同時以人民幣和美元銷售，人民幣份額的初始面值為1.00元，在市場波動等因

素的影響下，存在單位份額凈值跌破1.00元初始面值的風險；美元發售價格為1.00元人民

幣按基金募集期最后一日中國人民銀行最新公布的美元對人民幣匯率中間價折算的美元金

額，并以此計算投資人最終以美元認購的基金份額，投資人需承擔募集期內的美元匯率波動

的風險。美元申購、贖回價格為按照人民幣基金份額凈值除以中國人民銀行最新公布的美元

對人民幣匯率中間價計算的美元折算凈值，由于存在匯率波動，可能導致以美元計算的收益

率和以人民幣計算的收益率有所差異。

本基金僅在基金管理人指定的銷售機構辦理美元等外幣銷售業務，基金管理人指定辦理

認購、申購及贖回的此類銷售機構或有不同。投資人應關注基金管理人發布的有關公告。投

資人在投資本基金之前，請仔細閱讀本基金的招募說明書、基金合同及基金產品資料概要等

信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，全面認識本基金的風險收益

特征和產品特性，并充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，謹慎做出投資決策?；?
金的過往業績并不預示其未來表現。

基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產，但不保證

基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負”原則，

在投資人作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化及基金份額上市交易價格波動引致

的投資風險，由投資人自行負責。

本招募說明書已經本基金托管人復核。本招募說明書所載內容截止日為2025年9月23

日,有關財務數據和凈值表現截止日為2025年6月30日（未經審計）。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

目錄

§1緒言..............................................................................................................................................4

§2釋義..............................................................................................................................................5

§3風險揭示......................................................................................................................................9

§4基金的投資................................................................................................................................14

§5基金管理人................................................................................................................................28

§6境外投資顧問............................................................................................................................37

§7基金的募集................................................................................................................................38

§8基金合同的生效........................................................................................................................39

§9基金份額的申購和贖回............................................................................................................40

§10基金的費用與稅收..................................................................................................................54

§11基金的財產..............................................................................................................................57

§12基金資產估值..........................................................................................................................58

§13基金的收益與分配..................................................................................................................63

§14基金的會計與審計..................................................................................................................65

§15基金的信息披露......................................................................................................................66

§16側袋機制..................................................................................................................................71

§17基金合同的變更、終止和基金財產的清算..........................................................................74

§18基金托管人..............................................................................................................................76

§19境外托管人..............................................................................................................................80

§20相關服務機構..........................................................................................................................83

§21基金合同的內容摘要..............................................................................................................85

§22基金托管協議的內容摘要....................................................................................................107

§23基金份額持有人服務............................................................................................................123

§24其他應披露事項....................................................................................................................125

§25招募說明書存放及其查閱方式............................................................................................127

§26備查文件................................................................................................................................128

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§1緒言

本基金按照中國法律法規成立并運作，若基金合同、招募說明書的內容與屆時有效的法

律法規的強制性規定不一致，應當以屆時有效的法律法規的規定為準。

本招募說明書依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公

開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金

銷售機構監督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管

理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第5號

＜招募說明書的內容與格式＞》、《合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下

簡稱《試行辦法》）、《關于實施＜合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關問

題的通知》（以下簡稱《通知》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》等

有關法律法規以及《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金基金合同》編寫。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其

真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據本招募說明書所載明的資料申請募集

的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息,或對本

招募說明書作任何解釋或者說明。

本招募說明書根據本基金的基金合同編寫，并經中國證監會注冊?；鸷贤羌s定基金

當事人之間權利、義務的法律文件。基金投資人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份

額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接

受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y人欲了解

基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。

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§2釋義

本《招募說明書》中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指南方亞洲美元收益債券型證券投資基金

2、基金管理人：指南方基金管理股份有限公司

3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司

4、境外托管人：指符合法律法規規定的條件，根據基金托管人與其簽訂的合同，為本

基金提供境外資產托管服務的境外金融機構

5、境外投資顧問：指符合法律法規規定的條件，根據基金管理人與其簽訂的合同，為

本基金境外證券投資提供證券買賣建議或投資組合管理等服務的境外金融機構

6、基金合同：指《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金基金合同》及對本基金合同

的任何有效修訂和補充

7、托管協議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《南方亞洲美元收益債券型

證券投資基金托管協議》及對該托管協議的任何有效修訂和補充

8、招募說明書或本招募說明書：指《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明

書》及其更新

9、基金產品資料概要：指《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金基金產品資料概要》

及其更新

10、基金份額發售公告：指《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金基金份額發售公告》

11、法律法規：指中國現行有效并公布實施的法律、行政法規、規范性文件、司法解釋、

行政規章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等

12、《基金法》：指2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十

次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經2015年4月24日第十二屆全國人民代表大

會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口

法＞等七部法律的決定》修改的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做

出的修訂

13、《銷售辦法》：指中國證監會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公

開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

14、《信息披露辦法》：指中國證監會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的

《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

15、《運作辦法》：指中國證監會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開

募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

16、《試行辦法》：指中國證監會于2007年6月18日公布、自同年7月5日起實施的

《合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

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17、《通知》：指中國證監會于2007年6月18日公布、自同年7月5日起實施的《關

于實施＜合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關問題的通知》及頒布機關對其

不時做出的修訂

18、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》：指中國證監會2017年8

月31日頒布、同年10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》

及頒布機關對其不時做出的修訂

19、中國證監會：指中國證券監督管理委員會

20、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監督管理總局

21、外管局：指國家外匯管理局或其授權的代表機構

22、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據基金合同享有權利并承擔義務的法律主

體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

23、個人投資者：指依據有關法律法規規定可投資于證券投資基金的自然人

24、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內合法登記并

存續或經有關政府部門批準設立并存續的企業法人、事業法人、社會團體或其他組織

25、合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》（包

括其不時修訂）及相關法律法規規定可以投資于中國境內證券市場的中國境外的機構投資者

26、人民幣合格境外機構投資者：指按照《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試

點辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規規定，運用來自境外的人民幣資金進行中國境

內證券投資的境外法人

27、投資人：指個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構

投資者以及法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱

28、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人

29、基金銷售業務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發售基金份額，辦理基金

份額的申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉托管及定期定額投資等業務

30、銷售機構：指南方基金管理股份有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監會規定

的其他條件，取得基金銷售業務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務代理協議，代為辦

理基金銷售業務的機構

31、登記業務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業務，具體內容包括投資人基金

賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業務的確認、清算和結算、代理發放紅利、建

立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

32、登記機構：指辦理登記業務的機構?；鸬牡怯洐C構為南方基金管理股份有限公司

或接受南方基金管理股份有限公司委托代為辦理登記業務的機構

33、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金

份額余額及其變動情況的賬戶

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34、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構買賣基金

的基金份額變動及結余情況的賬戶

35、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規規定及基金合同規定的條件，基金管理

人向中國證監會辦理基金備案手續完畢，并獲得中國證監會書面確認的日期

36、基金合同終止日：指基金合同規定的基金合同終止事由出現后，基金財產清算完畢，

清算結果報中國證監會備案并予以公告的日期

37、基金募集期：指自基金份額發售之日起至發售結束之日止的期間，最長不得超過3

個月

38、存續期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

39、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

40、T日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其他業務申請的開放日

41、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)

42、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業務的工作日

43、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

44、《業務規則》：指《南方基金管理股份有限公司開放式基金業務規則》，是規范基

金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業務規則，由基金管理人和投資人共同遵

守

45、認購：指在基金募集期內，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申請購買基金

份額的行為

46、申購：指基金合同生效后，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申請購買基金

份額的行為

47、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書的規定的條件

要求將基金份額兌換為現金的行為

48、基金轉換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公告規定的條

件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他基

金基金份額的行為

49、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額

銷售機構的操作

50、定投計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、扣款金額及扣

款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內自動完成扣款及受理基金申

購申請的一種投資方式

51、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金轉

換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份額總數后的余額)

超過上一開放日基金總份額的10%

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52、元：指人民幣元

53、流動性受限資產：指由于法律法規、監管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格

予以變現的資產，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協

議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發行股票、資產

支持證券、因發行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等。法律法規或中國證監會另有規

定的，從其規定

54、基金利潤：指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費

用后的余額

55、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及其

他資產的價值總和

56、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值

57、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數

58、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈值和基金份

額凈值的過程

59、指定媒介：指中國證監會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互聯網網站

（包括基金管理人網站、基金托管人網站、中國證監會電子披露網站）等媒介

60、側袋機制:指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處

置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工

具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶

61、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值

存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準備仍導致資產價值存在

重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確定性的資產

62、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件

以上釋義中涉及法律法規、業務規則的內容，法律法規、業務規則修訂后，如適用本基

金，相關內容以修訂后法律法規、業務規則為準。

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§3風險揭示

本基金投資于境外證券市場，基金資產凈值會因為境外證券市場波動等因素產生波動。

基金投資中可能面臨的風險包括投資風險、運作風險、合規與道德風險、不可抗力風險、特

有風險等。

一、本基金特有的風險

1、國家風險及亞洲國家或地區風險

本基金受到各個國家或地區宏觀經濟運行情況、貨幣政策、財政政策、產業政策、稅法、

匯率、交易規則、結算、托管以及其他運作風險等多種因素的影響，上述因素的波動和變化

可能會使本基金資產面臨潛在風險。此外，本基金所投資的國家或地區也存在采取某些管制

措施的可能，如資本或外匯管制、對公司或行業的國有化、沒收資產以及征收高額稅收等，

從而對基金收益以及基金資產帶來不利影響。此外，由于各個國家或地區適用不同法律、法

規的原因，可能導致本基金的某些投資行為在部分國家或地區受到限制或合同不能正常執行，

從而使得基金資產面臨損失的可能性。

本基金可能對亞洲國家或地區的投資比例相對較高，系統性投資風險相應較大。

本基金將在內部及外部研究機構的支持下，密切關注各國、特別是亞洲國家或地區的政

治、經濟和產業政策的變化，適時調整投資策略以應對國家或地區風險的變化。

二、投資風險

1、市場風險：本基金投資于海外市場，面臨海外市場波動帶來的風險。影響金融市場

波動的因素比較復雜，包括經濟發展、政策變化、資金供求、公司盈利的變化、利率匯率波

動等，都將影響基金資產凈值的升跌。

2、政府管制風險：在特殊情況下，基金所投資市場有可能面臨政府管制措施，包括對

貨幣兌換進行限制、限制資本外流、征收高額稅收等，會對基金投資造成影響。

3、監管風險：由于監管層或監管模式出現非預期的變動，某些已經存在的或者運作的

交易可能被新的監管層或監管體系認定為非法交易，或受到更嚴格的管理，將導致基金運作

承受監管風險?；疬\作可能被迫進行調整，由此可能對基金資產凈值產生影響。

4、政治風險：基金所投資市場因政治局勢變化，如政策變化、罷工、恐怖襲擊、戰爭、

暴動等，可能出現市場大幅波動，對基金資產凈值產生不利影響。

5、流動性風險：流動性風險指基金在短時間內購買以及售出金融工具，由于市場暫時

的供需不平衡和本基金較大的流動性需求，使得市場在交易過程中產生不利的暫時價格變動，

增加交易成本和交易難度。當某國/地區的資本市場規模較小，金融市場不發達，某金融品

種流通市值較低，參與機構數量較少，成交不活躍，以及基金需要在短時間內進行大量交易

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時，有可能發生流動性風險，導致基金難以及時建倉，或在出現大額贖回時，被迫在不利價

格大量拋售證券，使基金資產凈值遭受不利影響。

（1）本基金的申購、贖回安排

本基金采用開放方式運作，本基金的開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所及境外

主要投資市場的共同交易日。本基金投資的主要市場詳見《招募說明書》?；鸸芾砣嗽陂_

放日辦理基金份額的申購和贖回，但基金管理人根據法律法規、中國證監會的要求或本基金

合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。

（2）投資市場、行業及資產的流動性風險評估

本基金投資于固定收益類金融工具，包括公司債券、政府債券、可轉換債券、住房按揭

支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券；已與中國證監

會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的優先股；銀行存款、可轉

讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具；

在已與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券監管機構登記注冊的公

募債券型及貨幣型基金；與固定收益、信用等標的物掛鉤的結構性投資產品、遠期合約、互

換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的期權、期貨等金融衍生產品。本基金主要投

資于亞洲市場美元債券，投資標的均在證監會及相關法律法規規定的合法范圍之內，且一般

具備良好的市場流動性和可投資性。根據《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規

定》的相關要求，本基金會審慎評估所投資資產的流動性，并針對性制定流動性風險管理措

施，因此本基金流動性風險也可以得到有效控制。

（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施

若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金轉換中轉出

申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份額總數后的余額)超過前一

開放日的基金總份額的10%，即認為是發生了巨額贖回。當基金出現巨額贖回時，基金管理

人可以根據基金當時的資產組合狀況決定全額贖回或部分延期贖回。連續2個開放日以上

(含本數)發生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受

的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應當在指定媒介上進行公

告。

當基金發生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額50%以上的贖回申請情形

下，基金管理人可以延期辦理贖回申請。如基金管理人對于其超過基金總份額50%以上部分

的贖回申請實施延期辦理，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優先權并以

下一開放日的該類人民幣基金份額凈值（或美元折算凈值）為基礎計算贖回金額，以此類推，

直到全部贖回為止；如基金管理人只接受其基金總份額50%部分作為當日有效贖回申請，基

金管理人可以根據“全額贖回”或“部分延期贖回”的約定方式對該部分有效贖回申請與其

他基金份額持有人的贖回申請一并辦理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可

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能未獲受理部分予以撤銷；延期部分如選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被

撤銷。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。

（4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響

本基金在面臨大規模贖回的情況下有可能因為無法變現造成流動性風險。如果出現流動

性風險，基金管理人經與基金托管人協商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可實施備

用的流動性風險管理工具，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但

不限于延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、

暫停基金估值以及中國證監會認定的其他措施。同時基金管理人應時刻防范可能產生的流動

性風險，對流動性風險進行日常監控，保護持有人的利益。當實施備用的流動性風險管理工

具時，有可能無法按基金合同約定的時限支付贖回款項。

6、匯率風險：本基金投資的海外市場金融品種以外幣計價，由于本基金凈值計算與匯

率掛鉤，匯率大幅波動也可能加大凈值波動的幅度。

7、利率風險：金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影

響著債券的價格和收益率，影響著企業的融資成本和利潤。

8、衍生品風險：本基金可投資于期貨與期權，以及外匯遠期合約等匯率衍生品。盡管

本基金將謹慎地使用衍生品進行投資，但衍生品仍可能給基金帶來額外風險，包括杠桿風險、

交易對手的信用風險、衍生品價格與其基礎品種的相關度降低帶來的風險等，由此可能會增

加基金資產凈值的波動幅度。在本基金中，衍生品將僅用于避險和進行組合的有效管理。

9、金融模型風險：基金管理人有時會使用金融模型來進行資產定價、趨勢判斷、風險

評估等，輔助其做出投資決策。但是金融模型通常是建立在一系列的學術假設之上的，投資

實踐和學術假設之間存在一定的差距；而且金融模型結論的準確性往往受制于模型使用的數

據的精確性。因此，基金管理人在使用金融模型時，面臨出現錯誤結論的可能性，形成投資

風險。

10、信用風險：信用風險是指基金在交易過程發生交收違約，或者基金所投資債券之發

行人出現違約、拒絕支付到期本息，都可能導致基金資產損失和收益變化。

三、運作風險

1、操作風險：在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術系統的故

障或者差錯而影響交易的正常進行或者導致投資人的利益受到影響。這種操作風險可能來自

基金管理公司、基金登記機構、銷售機構、交易對手、托管行、證券交易所、證券登記結算

機構等等。

2、會計核算風險：會計核算風險主要是指由于會計核算及會計管理上違規操作形成的

風險或錯誤，通常是指基金管理人在計算、整理、制證、填單、登賬、編表、保管及其相關

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業務處理中，由于客觀原因與非主觀故意所造成的行為過失，從而對基金收益造成影響的風

險。

3、法律及稅務風險：基金所投資市場在法律法規、稅務政策可能與國內不同，海外市

場可能要求基金就股息、利息、資本利得等收益向當地稅務機構繳納稅金，使基金收益受到

一定影響。此外，基金所投資市場的法律及稅收規定可能發生變化，有可能對基金造成不利

影響。

4、交易結算風險：境外的證券交易傭金可能比國內高。境外證券交易所、貨幣市場、

證券交易體系以及證券經紀商的監管體系和制度與國內不同。證券交易交割時間、資金清算

時間有可能比國內需要更長時間。此外，在基金的投資交易中，因交易的對手方無法履行對

一位或多位的交易對手的支付義務而使得基金在投資交易中蒙受損失。

5、證券借貸/正回購/逆回購風險：證券借貸的風險表現為，作為證券借出方，如果交

易對手方（即證券借入方）違約，則基金可能面臨到期無法獲得證券借貸收入甚至借出證券

無法歸還的風險，從而導致基金資產發生損失。證券回購中的風險體現為，在回購交易中，

交易對手方可能因財務狀況或其它原因不能履行付款或結算的義務，從而對基金資產價值造

成不利影響。

四、合規與道德風險

合規風險是指因公司及員工違反法律法規、行業準則、職業操守和職業道德而可能引起

法律制裁、重大財務損失或者聲譽損失的風險。道德風險是指員工違背職業道德、法規和公

司制度，通過內幕信息、利用工作程序中的漏洞或其它不法手段謀取不正當利益所帶來的風

險。

五、不可抗力風險

戰爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產遭受損失。基金管理人、基金托管人、證

券交易所、登記結算機構和銷售機構等可能因不可抗力無法正常工作,從而影響基金的各項

業務按正常時限完成、使投資人和持有人無法及時查詢權益、進行日常交易以致利益受損。

六、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險

本基金法律文件投資章節有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市

場普遍規律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。銷售

機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據相關法律法規對本基金進行風險評價，

不同的銷售機構采用的評價方法也不同，因此銷售機構的風險等級評價與法律文件中風險收

益特征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能

力與產品風險之間的匹配檢驗。

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七、實施側袋機制對投資者的影響

側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產分離至專門的側袋賬戶進行處置清

算，并以處置變現后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有效隔離并化解風險，確

保投資者得到公平對待。但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，

并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用側袋機制時持有基

金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額

不能贖回，其對應特定資產的變現時間具有不確定性，最終變現價格也具有不確定性并且有

可能大幅低于啟用側袋機制前特定資產的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。

實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期

報告中披露報告期末特定資產可變現凈值或凈值區間的，也不作為特定資產最終變現價格的

承諾，因此對于特定資產的公允價值和最終變現價格，基金管理人不承擔任何保證和承諾的

責任。

基金管理人將根據主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機制后主袋賬戶

份額存在暫停申購的可能。

啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業績指標時僅需考慮主袋賬

戶資產，并根據相關規定對分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少進行按投資損失處理，

因此本基金披露的業績指標不能反映特定資產的真實價值及變化情況。

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§4基金的投資

4.1投資目標

本基金通過分析亞洲區域各國家和地區的宏觀經濟狀況以及發債主體的微觀基本面，尋

找各類債券的投資機會，在謹慎前提下力爭實現長期穩定的投資回報。

4.2投資范圍

本基金投資于固定收益類金融工具，包括公司債券、政府債券、可轉換債券、住房按揭

支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券；已與中國證監

會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的優先股；銀行存款、可轉

讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具；

在已與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券監管機構登記注冊的公

募債券型及貨幣型基金；與固定收益、信用等標的物掛鉤的結構性投資產品、遠期合約、互

換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的期權、期貨等金融衍生產品。

本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券的資產

占非現金基金資產的比例不低于80%；現金或者到期日在一年以內的政府債券比例合計不低

于基金資產凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金

不投資普通股票和權證等。

“亞洲市場美元債券”包括亞洲國家或地區的政府發行的的美元計價債券，登記注冊在

亞洲國家或地區或主要業務收入/資產在亞洲國家或地區的機構、企業等發行的美元計價的

債券。

如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可

以將其納入投資范圍。如法律法規或中國證監會變更投資品種的比例限制的，基金管理人在

與基金托管人協商一致并履行相關程序后，可相應調整本基金的投資比例規定

4.3投資策略

（一）資產配置策略

本基金將密切關注經濟運行趨勢，分析財政與貨幣政策對未來宏觀經濟運行以及投資環

境的影響。本基金將根據宏觀經濟、基準利率水平，分析債券類、貨幣類等大類資產的預期

收益率水平，結合各類別資產的波動性以及流動性狀況分析，做出最佳的資產配置及風險控

制。

（二）債券投資策略

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本基金采用自上而下的宏觀分析和自下而上的信用分析相結合的方法，挖掘相對價值被

低估的債券，構建分散化的投資組合。

1、自上而下的宏觀分析

以宏觀經濟走勢與財政與貨幣政策方向為出發點，采取自上而下的分析方法，評估未來

宏觀基本面的變化趨勢。重點關注經濟整體運行的質量與效率，通過經濟增長指標和流動性

指標判斷未來經濟走勢；各國家和地區推行的財政、貨幣政策以及政策風險，深入分析其對

未來宏觀經濟運行以及投資環境的影響；在行業方面，重點考察各行業周期特點及競爭情況，

判斷不同行業在不同國家中的景氣度和投資前景，選擇發行主體具有明顯行業優勢的債券進

行投資。

2、自下而上的信用分析

對于有標普、穆迪或惠譽評級的債券，基金管理人將主要參考外部評級。對于沒有標普

和穆迪評級的債券，基金管理人將利用內部評級系統對擬投資的標的進行內部評級，以衡量

投資標的的信用風險。針對信用風險內部評級的主要參數包括：

（1）運營風險：包括行業風險、行業地位及競爭優勢、增長潛力、盈利能力、股東結

構等。

（2）財務風險：包括杠桿水平、資本結構、融資能力、融資成本等。

（3）流動性風險：包括現金流狀況、流動性狀況等。

（4）其他風險：包括財務報表質量等。

（5）保護條款和債券結構：包括利息保障倍數、杠桿率測試、抵押品、債券優先級等。

本基金投資沒有標普或穆迪評級的債券的合計比例不超過基金資產凈值的10%。

3、相對價值分析

在宏觀分析和信用分析的基礎上，主要從四個層面分析債券的相對投資價值：

（1）類似信用質量的公司比較；

（2）同一公司自身不同期限債券的比較；

（3）同一債券歷史價格的比較；

（4）不同信用質量公司的價格差別及與市場平均水平的對比。

基金管理人通過相對價值分析判斷該債券是否具有較好的投資價值，如果該債券顯示出

較好的風險回報比，基金管理人會將其納入投資組合，如果其定價偏高導致風險回報比不佳，

則會納入觀察名單待價格改善時再考慮加入投資組合。

4.4投資決策依據和決策程序

1、決策依據

(1)國家有關法律、法規和基金合同的有關規定。依法決策是本基金進行投資的前提。

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(2)宏觀經濟發展態勢、微觀經濟運行環境和證券市場走勢。這是本基金投資決策的基

礎。

(3)投資對象收益和風險的配比關系。在充分權衡投資對象的收益和風險的前提下作出

投資決策，是本基金維護投資人利益的重要保障。

2、決策程序

(1)決定主要投資原則：投資決策委員會是公司投資的最高決策機構，決定基金的主要

投資原則，確立基金的投資方針及投資方向，審定基金的資產及行業配置方案。

(2)提出投資建議：投資研究團隊依據對宏觀經濟、股票市場運行趨勢的判斷，結合基

金合同、投資制度向基金經理提出股票資產的投資建議。

(3)制定投資決策：基金經理在遵守投資決策委員會制定的投資原則前提下，根據研究

員提供的投資建議以及自己的分析判斷，做出具體的投資決策。

(4)進行風險評估：風險管理部門對公司旗下基金投資組合的風險進行監測和評估，并

出具風險監控報告。

(5)評估和調整決策程序：基金管理人有權根據環境的變化和實際的需要調整決策的程

序。

4.5投資限制

（1）本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券

的資產占非現金基金資產的比例不低于80%。

（2）基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產凈值的20%。在基金托管賬戶的存

款可以不受上述限制。本款所稱銀行應當是中資商業銀行在境外設立的分行或在最近一個會

計年度達到中國證監會認可的信用評級機構評級的境外銀行。

（3）基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發行的證券市值不得超過基金凈

值的10%。

（4）基金持有與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄國家或地區以外的其他國家

或地區證券市場掛牌交易的證券資產不得超過基金資產凈值的10%，其中持有任一國家或地

區市場的證券資產不得超過基金資產凈值的3%。

（5）基金管理人管理的全部基金不得持有同一機構10%以上具有投票權的證券發行總

量。

（6）基金持有非流動性資產市值不得超過基金資產凈值的10%。

前項非流動性資產是指法律或基金合同規定的流通受限證券以及中國證監會認定的其

他資產。

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（7）基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。但持有貨幣市場基

金可以不受上述限制。

（8）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金總

份額的20%。

（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因

證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合

該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資。

（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。

除上述第（9）、（10）項外，若基金超過上述投資比例限制，應當在超過比例后30個

工作日內采用合理的商業措施減倉以符合投資比例限制要求，但中國證監會規定的特殊情形

除外。中國證監會根據證券市場發展情況或基金具體個案，可以調整上述投資比例限制。

2、金融衍生品投資

本基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放大交易，同

時應當嚴格遵守下列規定：

（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產凈值的100%。

（2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交

易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產凈值的10%。

（3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要求：

1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有不低于中國證監會認可的信

用評級機構評級。

2）交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公允價

值終止交易。

3）任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產凈值的20%。

（4）基金管理人應當在本基金會計年度結束后60個工作日內向中國證監會提交包括衍

生品頭寸及風險分析年度報告。

3、本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的信用評

級機構評級。

（2）應當采取市值計價制度進行調整以確保擔保物市值不低于已借出證券市值的

102％。

（3）借方應當在交易期內及時向本基金支付已借出證券產生的所有股息、利息和分紅。

一旦借方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留和處置擔保物以滿足索賠需要。

（4）除中國證監會另有規定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：

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1）現金；

2）存款證明；

3）商業票據；

4）政府債券；

5）中資商業銀行或由不低于中國證監會認可的信用評級機構評級的境外金融機構（作

為交易對手方或其關聯方的除外）出具的不可撤銷信用證。

（5）本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內要求歸

還任一或所有已借出的證券。

（6）基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發生的任何損失負相應責任。

4、基金可以根據正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的

信用評級機構信用評級。

（2）參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調整以確?，F金不低于

已售出證券市值的102%。一旦買方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留或處置賣出

收益以滿足索賠需要。

（3）買方應當在正回購交易期內及時向本基金支付售出證券產生的所有股息、利息和

分紅。

（4）參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調整以確保已購入證券

市值不低于支付現金的102%。一旦賣方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留或處置

已購入證券以滿足索賠需要。

（5）基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發生的任何損失負相

應責任。

（6）基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有已

售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產的50%。

前項比例限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現金不得

計入基金總資產。

5、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）購買不動產；

（2）購買房地產抵押按揭；

（3）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；

（4）購買實物商品；

（5）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現金。該臨時用途借入現金的比例

不得超過本基金資產凈值的10%；

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（6）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；

（7）參與未持有基礎資產的賣空交易；

（8）承銷證券；

（9）違反規定向他人貸款或者提供擔保；

（10）從事承擔無限責任的投資；

（11）購買證券用于控制或影響發行該證券的機構或其管理層；

（12）向其基金管理人、基金托管人出資；

（13）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

（14）直接投資與實物商品相關的衍生品；

（15）當時有效的法律、行政法規、中國證監會及基金合同規定禁止從事的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交

易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先的原則，防范利

益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事

先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會

審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事

項進行審查。

7、若法律、行政法規或中國證監會的相關規定發生修改或變更，致使現行法律法規的

投資禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，本基金相應調整禁止行為和投資限制規定。

8、投資組合比例調整

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同

的約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄?
人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。

4.6基金投資組合報告

基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺

漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

基金托管人根據本基金合同規定復核了本報告中的財務指標、凈值表現和投資組合報告

等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定

盈利。

基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱

讀本基金的招募說明書。

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本投資組合報告所載數據截至2025年6月30日（未經審計）。

4.6.1報告期末基金資產組合情況

金額單位：人民幣元

序號 項目 金額（人民幣元） 占基金總資產的比例（%） 

1 權益投資 - - 

 其中：普通股 - - 

       存托憑證 - - 

2 基金投資 - - 

3 固定收益投資 6,838,574,299.22 80.00 

 其中：債券 6,838,574,299.22 80.00 

       資產支持證券 - - 

4 金融衍生品投資 3,415,254.18 0.04 

 其中：遠期 3,415,254.18 0.04 

       期貨 - - 

       期權 - - 

       權證 - - 

5 買入返售金融資產 - - 

 其中：買斷式回購的買入返售金融資產 - - 

6 貨幣市場工具 - - 

7 銀行存款和結算備付金合計 1,475,761,044.28 17.26 

8 其他資產 230,642,578.92 2.70 

9 合計 8,548,393,176.60 100.00 



無。

4.6.2報告期末在各個國家（地區）證券市場的股票及存托憑證投資分布

本基金本報告期末未持有股票或存托憑證。

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4.6.3報告期末按行業分類的股票及存托憑證投資組合

本基金本報告期末未持有股票或存托憑證。

4.6.4期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的權益投資明細

4.6.4.1報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票及存

托憑證投資明細

本基金本報告期末未持有股票或存托憑證。

4.6.5報告期末按債券信用等級分類的債券投資組合

債券信用等級 公允價值（人民幣元） 占基金資產凈值比例（％） 

AAA 至 AA- 1,895,772,947.45 24.79 

A+ 至 A- 3,448,657,650.79 45.09 

BBB+ 至 BBB- 1,494,143,700.98 19.54 



注：本債券投資組合主要采用標準普爾、穆迪等機構提供的債券信用評級信息，未提供

評級信息的可適用內部評級。

4.6.6報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名債券投資明

細

序號 債券代碼 債券名稱 數量 公允價值（人民幣元） 占基金資產凈值比例（％） 

1 US91282CKS97 T 4 7/8 05/31/26 408,040,200 412,673,765.14 5.40 

2 XS2745346051 CICCHK Float 01/18/27 156,844,926 159,163,722.32 2.08 

3 US88032XAN49 TENCNT 3.975 04/11/29 150,330,600 150,024,426.68 1.96 



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4 US91282CLF67 T 3 7/8 08/15/34 150,330,600 149,019,230.24 1.95 

5 US404280EL97 HSBC 5.874 11/18/35 143,172,000 145,808,679.39 1.91 



注：1、債券代碼為ISIN或當地市場代碼。

2、數量列示債券面值，外幣按照期末估值匯率折為人民幣，四舍五入保留整數。

4.6.7報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前十名資產支持證

券投資明細

本基金本報告期末未持有資產支持證券。

4.6.8報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名金融衍生品

投資明細

序號 衍生品類別 衍生品名稱 公允價值（人民幣元） 占基金資產凈值比例（%） 

1 遠期 外匯遠期（美元兌人民幣） 3,415,254.18 0.04 

2 期貨 UC2509 511,163.64 0.01 

3 期貨 CUS2509 429,360.00 0.01 



注：金融衍生品投資項下的期貨投資，在當日無負債結算制度下，結算備付金已包括所

持期貨合約產生的持倉損益，則金融衍生品投資項下的期貨投資與相關的期貨暫收款(結算

所得的持倉損益)之間相抵銷后的凈額為0，因此此處的公允價值實為公允價值變動。

4.6.9報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名基金投資明

細

本基金本報告期末未持有基金。

4.6.10投資組合報告附注

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4.6.10.1聲明本基金投資的前十名證券的發行主體本期是否出現被監管部門

立案調查，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。如是，還應

對相關證券的投資決策程序做出說明

報告期內基金投資的前十名證券的發行主體未有被監管部門立案調查，不存在報告編制

日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。

4.6.10.2聲明基金投資的前十名股票是否超出基金合同規定的備選股票庫。如

是，還應對相關股票的投資決策程序做出說明

本基金投資的前十名股票（如有）沒有超出基金合同規定的備選股票庫，本基金管理人

從制度和流程上要求股票必須先入庫再買入。

4.6.10.3其他資產構成

序號 名稱 金額（元） 

1 存出保證金 132,886,977.47 

2 應收證券清算款 - 

3 應收股利 - 

4 應收利息 - 

5 應收申購款 26,169,601.45 

6 其他應收款 71,586,000.00 

7 待攤費用 - 

8 其他 - 

9 合計 230,642,578.92 



4.6.10.4報告期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細

本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。

4.6.10.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明

無。

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4.7業績比較基準

本基金的業績比較基準為美元一年銀行定期存款利率（稅后）+2%。

美元一年期銀行定期存款利率采用4大國有銀行公布并執行的美元一年期定期存款利

率的算術平均值。4大國有銀行分別為中國銀行股份有限公司、中國工商銀行股份有限公司、

中國農業銀行股份有限公司及中國建設銀行股份有限公司。

如果今后法律法規發生變化，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業績比較基準推

出，或者是市場上出現更加適合用于本基金業績基準時，經與基金托管人協商一致，本基金

可以在報中國證監會備案后變更業績比較基準并及時公告，而無需召開基金份額持有人大會。

4.8風險收益特征

本基金為債券型基金，屬于證券投資基金中的中低風險品種，其預期風險與收益高于貨

幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。前款有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、

投資比例、證券市場普遍規律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風

險收益特征。銷售機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據相關法律法規對本基

金進行風險評價，不同銷售機構采用的評價方法也不同，因此銷售機構的風險等級評價與基

金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同。本基金的風險等級可能有相應變化，具體

風險評級結果應以銷售機構的評級結果為準。

4.9基金管理人代表基金行使權利的處理原則及方法

1、不謀求對上市公司的控股，不參與所投資上市公司的經營管理；

2、有利于基金資產的安全與增值；

3、基金管理人按照國家有關規定代表基金獨立行使股東、債權人、所投資基金的份額

持有人權利，保護基金份額持有人的利益。

4.10側袋機制的實施和投資運作安排

當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照

法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制。

側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績比較基準、

風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現和支付等

對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部分的規定。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

4.11基金業績

（一）本基金在業績披露中將采用全球投資表現標準（GIPS）。GIPS是一套確保公司

表現得到公平報告和充分披露的投資表現報告道德標準。

1、在業績表述中采用統一的貨幣；

2、按照GIPS的相關規定和標準進行計算；

3、如果GIPS的標準與國內現行要求不符時，同時公布不同標準下的計算結果，并說明

其差異；

4、對外披露時，需要注明業績計算標準是符合GIPS要求的。

（二）基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但

不保證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業績并不代表其未來表現。投資有風

險,投資者在做出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。

南方亞洲美元收益債券（QDII）A（人民幣）

階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業績比較基準收益率③ 業績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④ 

2016.3.3-2016.12.31 10.25% 0.21% 1.54% 0.00% 8.71% 0.21% 

2017.1.1-2017.12.31 -0.94% 0.20% 1.85% 0.00% -2.79% 0.20% 

2018.1.1-2018.12.31 1.13% 0.27% 1.84% 0.00% -0.71% 0.27% 

2019.1.1-2019.12.31 10.30% 0.18% 1.79% 0.00% 8.51% 0.18% 

2020.1.1-2020.12.31 -6.87% 0.43% 1.74% 0.00% -8.61% 0.43% 

2021.1.1-2021.12.31 -5.31% 0.50% 1.71% 0.00% -7.02% 0.50% 

2022.1.1-2022.12.31 -10.22% 0.53% 1.68% 0.00% -11.90% 0.53% 



南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

2023.1.1-2023.12.31 4.49% 0.23% 1.66% 0.00% 2.83% 0.23% 

2024.1.1-2024.12.31 1.58% 0.20% 1.63% 0.00% -0.05% 0.20% 

2025.1.1-2025.6.30 2.87% 0.19% 0.77% 0.00% 2.10% 0.19% 

自基金成立起至今 5.31% 0.33% 17.45% 0.00% -12.14% 0.33% 



南方亞洲美元收益債券（QDII）C（人民幣）

階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業績比較基準收益率③ 業績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④ 

2016.3.3-2016.12.31 9.82% 0.21% 1.54% 0.00% 8.28% 0.21% 

2017.1.1-2017.12.31 -1.45% 0.20% 1.85% 0.00% -3.30% 0.20% 

2018.1.1-2018.12.31 0.63% 0.27% 1.84% 0.00% -1.21% 0.27% 

2019.1.1-2019.12.31 9.74% 0.18% 1.79% 0.00% 7.95% 0.18% 

2020.1.1-2020.12.31 -7.34% 0.43% 1.74% 0.00% -9.08% 0.43% 

2021.1.1-2021.12.31 -5.80% 0.50% 1.71% 0.00% -7.51% 0.50% 

2022.1.1-2022.12.31 -10.70% 0.52% 1.68% 0.00% -12.38% 0.52% 

2023.1.1-2023.12.31 3.97% 0.23% 1.66% 0.00% 2.31% 0.23% 



南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

2024.1.1-2024.12.31 1.05% 0.21% 1.63% 0.00% -0.58% 0.21% 

2025.1.1-2025.6.30 2.62% 0.19% 0.77% 0.00% 1.85% 0.19% 

自基金成立起至今 0.45% 0.33% 17.45% 0.00% -17.00% 0.33% 



南方亞洲美元收益債券（QDII）E（人民幣）

階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業績比較基準收益率③ 業績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④ 

2024.11.6-2024.12.31 -0.25% 0.26% 0.26% 0.00% -0.51% 0.26% 

2025.1.1-2025.6.30 2.76% 0.19% 0.77% 0.00% 1.99% 0.19% 

自基金成立起至今 2.51% 0.21% 1.04% 0.00% 1.47% 0.21% 



南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

§5基金管理人

5.1基金管理人概況

名稱：南方基金管理股份有限公司

住所及辦公地址：深圳市福田區蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓

成立時間：1998年3月6日

法定代表人：周易

注冊資本：3.6172億元人民幣

電話：（0755）82763888

傳真：（0755）82763889

聯系人：鮑文革

1998年，南方基金管理有限公司經中國證監會證監基字[1998]4號文批準，由南方證券

有限公司、廈門國際信托投資公司、廣西信托投資公司共同發起設立。2000年，經中國證

監會證監基金字[2000]78號文批準進行了增資擴股，注冊資本達到1億元人民幣。2005年，

經中國證監會證監基金字[2005]201號文批準進行增資擴股，注冊資本增至1.5億元人民幣。

2014年公司進行增資擴股，注冊資本金增至3億元人民幣。

2018年1月，公司整體變更設立為南方基金管理股份有限公司,注冊資本金3億元人民

幣。

2019年7月30日，公司注冊資本增至3.6172億元。2021年10月19日，公司股權結

構調整為華泰證券股份有限公司41.16%、深圳市投資控股有限公司27.44%、廈門國際信托

有限公司13.72%、興業證券股份有限公司9.15%、廈門合澤吉企業管理合伙企業（有限合伙）

1.72%、廈門合澤祥企業管理合伙企業（有限合伙）2.24%、廈門合澤益企業管理合伙企業

（有限合伙）2.25%、廈門合澤盈企業管理合伙企業（有限合伙）2.32%。

5.2主要人員情況

5.2.1董事會成員

周易先生，計算機通信專業學士，中國籍。曾任江蘇貝爾通信系統有限公司董事長，南

京欣網視訊科技股份有限公司董事長，華泰證券黨委副書記、總裁、黨委書記、董事長、黨

委委員?，F任華泰證券股份有限公司首席執行官、執行委員會主任、董事，南方基金管理股

份有限公司董事長，南方東英資產管理有限公司董事長，華泰金融控股（香港）有限公司董

事，Huatai Securities (Singapore) Pte.Limited董事。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

張輝先生，管理學博士，中國籍。曾任職北京東城區人才交流服務中心、北京聯創投資

管理有限公司，曾任華泰證券資產管理總部高級經理、南通姚港路營業部副總經理、上海瑞

金一路營業部總經理、證券投資部副總經理、綜合事務部總經理、人力資源部總經理、黨委

組織部部長。現任華泰證券股份有限公司執行委員會委員、董事會秘書、黨委委員，南方基

金管理股份有限公司董事。

陳莉女士，法學碩士，中國籍，無境外永久居留權。曾任華泰證券研究員、證券營業部

總經理、研究所副所長、研究所所長、執行委員會主任助理等職務?，F任南方基金管理股份

有限公司董事、黨委書記、副總經理，南方東英資產管理有限公司董事。

杜秀峰先生，經濟學和經濟法學研究生畢業，中國籍。曾任廣東省深圳市監察局政策法

規處副主任科員、辦公室主任科員，深圳市國資委監督稽查處副處長，深圳市國有資產監督

管理局監督稽查處副處長、辦公室（信訪室）副主任、企業領導人員管理處副處長，深圳市

人民政府國有資產監督管理委員會企業領導人員管理處副處長、處長，深圳市投資控股有限

公司黨委委員、副總經理?，F任深圳市投資控股有限公司黨委副書記、董事，兼任深圳市高

新投集團有限公司董事，中國南山開發（集團）股份有限公司副董事長，深圳清華大學研究

院理事、秘書長，深圳市赤灣產業發展有限公司副董事長，南方基金管理股份有限公司董事。

李平先生，工商管理碩士，中國籍。曾任深圳市城市建設開發（集團）有限公司辦公室、

董辦主管，深圳市投資控股有限公司辦公室高級主管、企業三部高級主管、金融發展部副部

長?，F任深圳市投資控股有限公司金融發展部部長，兼任深圳市高新投集團有限公司董事，

深圳市高新投融資擔保有限公司董事，深圳市城市建設開發（集團）有限公司董事，深圳資

產管理有限公司董事，深圳市投控資本有限公司董事，深圳市投控東海投資有限公司董事，

招商局仁和人壽保險股份有限公司監事，金融穩定發展研究院理事，深圳市鵬聯投資有限公

司執行董事、總經理，深圳市投控聯投有限公司執行董事、總經理，南方基金管理股份有限

公司董事。

陳明雅女士，管理學學士，注冊會計師，中國籍。曾任廈門國際信托有限公司財務部副

總經理、財務部總經理、投資發展部總經理，現任廈門國際信托有限公司財務總監、財務部

總經理，南方基金管理股份有限公司董事。

王斌先生，醫學博士，中國籍。曾任安徽泗縣人民醫院臨床醫生，瑞金醫院感染科臨床

醫生，興業證券研究所醫藥行業研究員、總經理助理、副總監、副總經理（主持工作）、總

經理?，F任興業證券總裁助理、經濟與金融研究院院長、興證智庫主任，南方基金管理股份

有限公司董事。

楊小松先生，經濟學碩士，中國注冊會計師，中國籍，無境外永久居留權。曾任職德勤

國際會計師行、光大銀行證券部、中國證監會等機構，曾任南方基金督察長?，F任南方基金

管理股份有限公司董事、總經理、首席信息官，南方東英資產管理有限公司董事。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

李心丹先生，金融學博士，國務院特殊津貼專家，教育部長江學者特聘教授，中國籍。

曾任東南大學經濟管理學院教授，南京大學工程管理學院院長?，F任南京大學新金融研究院

院長、金融工程研究中心主任，南京大學教授、博士生導師，中國金融學年會常務理事、秘

書長，江蘇省資本市場研究會榮譽會長，江蘇銀行獨立董事，匯豐銀行（中國）獨立董事，

東吳證券股份有限公司獨立董事，上海證券交易所科創板制度評估專家委員會主任，南方基

金管理股份有限公司獨立董事。

張忠先生，法學碩士，中國籍。曾任北京市人民政府公務員。現任北京市中倫律師事務

所一級合伙人、資本市場業務負責人、證券業務內核負責人，銀聯商務股份有限公司獨立董

事，中國東方紅衛星股份有限公司獨立董事，中國重汽（香港）有限公司獨立非執行董事，

協和新能源（香港）有限公司獨立非執行董事，南方基金管理股份有限公司獨立董事。

林斌先生，會計學博士，澳大利亞資深注冊會計師，中國籍。曾任中山大學管理學院會

計學系主任，MPAcc教育中心主任，廣東省審計學會副會長，廣東省資產評估協會副會長，

廣東省內部審計協會副會長。現任廣東省總工會經審會常委，廣東管理會計師協會會長，廣

東省內部控制協會副會長，長城證券股份有限公司獨立董事，中船海洋與防務裝備股份有限

公司獨立董事，南方基金管理股份有限公司獨立董事。

鄭建彪先生，經濟學碩士，高級工商管理碩士，中國注冊會計師，中國籍。曾任北京市

財政局干部，深圳蛇口中華會計師事務所經理，京都會計師事務所副主任，北京注冊會計師

協會副會長?，F任致同會計師事務所（特殊普通合伙）合伙人，全聯（中國）并購公會常務

會長，中國上市公司協會財務總監委員會副主任、并購融資委員會委員，南方基金管理股份

有限公司獨立董事。

徐浩萍女士，會計學博士，中國籍。曾任職江蘇省絲綢進出口股份有限公司、南京環球

杰必克有限責任公司、南京國電南自股份有限公司，復旦大學教師。現任復旦大學管理學院

副教授，無錫林泰克斯新材料科技股份有限公司獨立董事，蘇州海光芯創光電科技股份有限

公司獨立董事，蘇州匯科技術股份有限公司獨立董事，南方基金管理股份有限公司獨立董事。

5.2.2監事會成員

孫明輝先生，經濟學碩士，高級會計師，中國籍。曾任職深圳能源財務有限公司、深圳

能源集團股份有限公司財務管理部，曾任深圳市投資控股有限公司財務部高級主管、董事會

辦公室高級主管、財務部（結算中心）副部長、部長?，F任深圳市投資控股有限公司總會計

師，兼任國泰君安證券股份有限公司董事，國泰君安投資管理股份有限公司董事，國任財產

保險股份有限公司董事，深圳資產管理有限公司董事，深圳投控國際資本控股有限公司董事，

深圳市城市建設開發（集團）有限公司董事，深圳市特發集團有限公司董事，湖北深投控投

資發展有限公司董事，南方基金管理股份有限公司監事會主席。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

費揚文先生，經濟學博士，中國籍。曾任交通銀行管理培訓生、投資銀行部債務融資部

高級項目經理，華泰證券固定收益部副總經理、資金運營部副總經理、資金運營部總經理、

浙江分公司總經理?，F任華泰證券股份有限公司執行委員會主任助理、深圳分公司總經理，

南方基金管理股份有限公司監事。

蔡云霖先生，企業管理專業學士，中級會計師，中國籍。曾任職天同證券廈門中心營業

部、廈門市商業銀行，曾任中國民生銀行廈門分行投資銀行部投資銀行中心副經理、金融市

場部理財及資產管理中心總經理、機構金融一部總經理助理，廈門市融資擔保有限公司投資

發展部總經理?，F任廈門國際信托有限公司黨委委員、總經理助理、投資研究部總經理，南

方基金管理股份有限公司監事。

鄭可棟先生，經濟學碩士，中國籍。曾任國泰君安證券網絡金融部高級策劃經理，興業

證券戰略發展部經營計劃與績效分析經理、私財委科技金融部規劃發展負責人、經紀業務總

部投顧平臺運營處總監和理財規劃處總監、財富管理部總經理助理、數智金融部副總經理。

現任興業證券財富管理部副總經理，南方基金管理股份有限公司監事。

陸文清先生，工商管理碩士，特許金融分析師（CFA），中國籍，無境外永久居留權。

曾任職東聯融資租賃有限公司，曾任南方基金合肥理財中心職員、客戶關系部高級副總裁、

合肥理財中心總經理?，F任南方基金管理股份有限公司職工監事、客戶關系部總經理兼合肥

分公司總經理。

徐剛先生，工商管理碩士，中國籍，無境外永久居留權。曾任深圳中期期貨經紀公司交

易部員工、項目經理，曾任南方基金上海分公司職員、機構業務部職員、養老金業務部主管，

上海分公司副總監、董事，養老金業務部執行董事等職務?，F任南方基金管理股份有限公司

職工監事、上海分公司執行董事。

高嘉駿先生，金融學學士，中國籍，無境外永久居留權。曾任職中國人壽保險湖南省分

公司、東風日產汽車金融有限公司、萬家基金管理有限公司，曾任南方基金廣州營銷中心職

員、深圳分公司董事?，F任南方基金管理股份有限公司職工監事、機構服務部副總經理（主

持工作）。

王益平女士，金融學碩士，特許公認會計師，金融風險管理師，中國籍，無境外永久居

留權。曾任職沃爾瑪中國有限公司、安永華明會計師事務所，曾任南方基金運作保障部職員。

現任南方基金管理股份有限公司職工監事、運作保障部業務董事。

5.2.3公司高級管理人員

楊小松先生，總經理、首席信息官，經濟學碩士，中國注冊會計師，中國籍，無境外永

久居留權。曾在德勤國際會計師行、光大銀行證券部、中國證監會等機構任職，曾任南方基

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

金督察長?，F任南方基金管理股份有限公司董事、總經理、首席信息官，南方東英資產管理

有限公司董事。

陳莉女士，副總經理，法學碩士，中國籍，無境外永久居留權。曾任華泰證券研究員、

證券營業部總經理、研究所副所長、研究所所長、執行委員會主任助理等職務?，F任南方基

金管理股份有限公司董事、黨委書記、副總經理，南方東英資產管理有限公司董事。

俞文宏先生，副總經理、董事會秘書，工商管理碩士，經濟師，中國籍，無境外永久居

留權。曾在江蘇國信集團任職，曾任南方資本管理有限公司董事長、總經理，深圳南方股權

投資基金管理有限公司董事長等職務?，F任南方基金管理股份有限公司副總經理、董事會秘

書。

李海鵬先生，副總經理，工商管理碩士，特許金融分析師（CFA），中國籍，無境外永

久居留權。曾任美國AXA Financial公司投資部高級分析師，南方基金高級研究員、基金

經理助理、基金經理、全國社保及國際業務部執行總監、全國社保業務部總監、固定收益部

總監、總裁助理兼固定收益投資總監，南方東英資產管理有限公司董事等職務?，F任南方基

金管理股份有限公司副總經理、首席投資官（固定收益）。

鮑文革先生，督察長，經濟學碩士，中國籍，無境外永久居留權。曾任財政部中華會計

師事務所審計師，南方證券有限公司投行部及計劃財務部總經理助理，南方基金運作保障部

總監、公司監事、財務負責人、總裁助理等職務?，F任南方基金管理股份有限公司督察長，

南方資本管理有限公司董事。

蔡忠評先生，財務負責人，經濟學碩士，中國注冊會計師、特許公認會計師公會資深會

員（FCCA），中國籍，無境外永久居留權。曾任中南財經大學助教，招商局蛇口工業區總會

計師室會計，國信證券有限責任公司資金財務部高級經理，普華永道會計師事務所高級審計

師，國投瑞銀基金管理有限公司財務部總監等職務?，F任南方基金管理股份有限公司財務負

責人兼財務部總經理，南方東英資產管理有限公司董事，南方資本管理有限公司監事，深圳

南方股權投資基金管理有限公司董事。

孫魯閩先生，副總經理，會計商學、基金管理商學碩士，中國籍，無境外永久居留權。

曾任廈門國際銀行福州分行電腦部主管，南方基金研究員、投資經理、基金經理、投資部副

總監等職務?，F任南方基金管理股份有限公司副總經理、聯席首席投資官、基金經理兼任私

募資管計劃投資經理。

侯利鵬先生，副總經理，工商管理碩士，中國籍，無境外永久居留權。曾任沈陽財政證

券公司交易部經理、客戶服務部經理，中融基金管理有限公司副總經理，南方基金零售服務

部總經理、公司總經理助理、首席市場官等職務?，F任南方基金管理股份有限公司副總經理

兼北京分公司總經理。

茅煒先生，副總經理，經濟學學士，中國籍，無境外永久居留權。曾任東方人壽保險股

份有限公司保險精算員，生命人壽保險股份有限公司保險精算員，國金證券股份有限公司研

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

究員，南方基金研究員、投資經理、基金經理、研究部負責人、權益研究部總經理、權益投

資部總經理等職務?，F任南方基金管理股份有限公司副總經理、首席投資官（權益）。

5.2.4基金經理

本基金歷任基金經理為：蘇炫綱先生，管理時間為2016年3月3日至2023年1月31

日；王子赟先生，管理時間為2022年9月30日至今。

王子赟先生，香港科技大學通信專業碩士，特許金融分析師（CFA），具有基金從業資

格。曾就職于Wavecom無線（后被Sierra Wireless收購）、交銀國際、復星集團、深藍國

際投資（香港）、華夏基金（香港），歷任軟件工程師、金融工程師、投資組合經理、投資

部董事。2022年8月加入南方基金，2022年9月30日至今，任南方亞洲美元債基金經理。

5.2.5投資決策委員會成員

南方基金管理股份有限公司副總經理陳莉女士，副總經理兼首席投資官（權益）茅煒先

生，國際業務部部門負責人惲雷先生，投資經理張越女士，基金經理張其思先生，基金經理

葉震南先生，投資經理邵尉先生。

5.2.6上述人員之間不存在近親屬關系。

5.3基金管理人的職責

（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金份額的

發售、申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續；

（3）對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；

（4）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；

（5）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（6）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（7）計算并披露基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；

（8）辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項；

（9）按照規定召集基金份額持有人大會；

（10）保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

（11）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行

為；

（12）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他職責。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

5.4基金管理人關于遵守法律法規的承諾

1、基金管理人承諾遵守《基金法》及其他相關法律法規的規定，建立健全的內部控制

制度，采取有效措施，防止違反《基金法》及其他相關法律法規行為的發生。

2、基金管理人承諾不從事下列行為：

（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；

（2）不公平地對待管理的不同基金財產；

（3）利用基金財產或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；

（5）侵占、挪用基金財產；

（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相

關的交易活動；

（7）玩忽職守，不按照規定履行職責；

（8）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。

5.5基金管理人關于禁止性行為的承諾

為維護基金份額持有人的合法權益，本基金禁止從事下列行為：

1、購買不動產；

2、購買房地產抵押按揭；

3、購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；

4、購買實物商品；

5、除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現金。該臨時用途借入現金的比例不

得超過本基金資產凈值的10%；

6、利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；

7、參與未持有基礎資產的賣空交易；

8、承銷證券；

9、違反規定向他人貸款或者提供擔保；

10、從事承擔無限責任的投資；

11、購買證券用于控制或影響發行該證券的機構或其管理層；

12、向其基金管理人、基金托管人出資；

13、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

14、直接投資與實物商品相關的衍生品；

15、當時有效的法律、行政法規、中國證監會及基金合同規定禁止從事的其他活動。

法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制。

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5.6基金經理承諾

1、依照有關法律、法規和基金合同的規定，本著勤勉盡責的原則為基金份額持有人謀

取最大利益；

2、不能利用職務之便為自己、受雇人或基金份額持有人以外的人謀取利益；

3、不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密，尚未依法公開的基金投資內

容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；

4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。

5.7基金管理人的內部控制制度

1、內部控制制度概述

為了保證公司規范運作，有效地防范和化解管理風險、經營風險以及操作風險，確?；?
金財務和公司財務以及其他信息真實、準確、完整，從而最大程度地保護基金份額持有人的

利益，本基金管理人建立了科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制制度。

內部控制制度是指公司為實現內部控制目標而建立的一系列組織機制、管理方法、操作

程序與控制措施的總稱。內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章等組

成。

公司內部控制大綱是對公司章程規定的內控原則的細化和展開，是對各項基本管理制度

的總攬和指導，內部控制大綱明確了內控目標、內控原則、控制環境、內控措施等內容。

基本管理制度包括內部會計控制制度、風險控制制度、投資管理制度、監察稽核制度、

基金會計制度、信息披露制度、信息技術管理制度、資料檔案管理制度、業績評估考核制度

和緊急應變制度等。

部門業務規章是在基本管理制度的基礎上，對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、

操作守則等的具體說明。

2、內部控制原則

健全性原則。內部控制機制必須覆蓋公司的各項業務、各個部門或機構和各級人員，并

涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個運作環節。

有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效

執行。

獨立性原則。公司各機構、部門和崗位在職能上應當保持相對獨立，公司基金資產、自

有資產、其他資產的運作應當分離。

相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置必須權責分明、相互制衡，并通過切實可行

的措施來實行。

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成本效益原則。公司應充分發揮各機構、各部門及各級員工的工作積極性，運用科學化

的方法盡量降低經營運作成本，提高經濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。

3、主要內部控制制度

（1）內部會計控制制度

公司依據《中華人民共和國會計法》等國家有關法律、法規制訂了基金會計制度、公司

財務會計制度、會計工作操作流程和會計崗位職責，并針對各個風險控制點建立嚴密的會計

系統控制。

內部會計控制制度包括憑證制度、復核制度、賬務處理程序、基金估值制度和程序、基

金財務清算制度和程序、成本控制制度、財務收支審批制度和費用報銷管理辦法、財產登記

保管和實物資產盤點制度、會計檔案保管和財務交接制度等。

（2）風險管理控制制度

風險控制制度由風險控制委員會組織各部門制定，風險控制制度由風險控制的機構設置、

風險控制的程序、風險控制的具體制度、風險控制制度執行情況的監督等部分組成。

風險控制的具體制度主要包括投資風險管理制度、交易風險管理制度、財務風險控制制

度、信息技術系統風險控制制度以及崗位分離制度、防火墻制度、反饋制度、保密制度等程

序性風險管理制度。

（3）監察稽核制度

公司設立督察長，負責監督檢查基金和公司運作的合法合規情況及公司內部風險控制情

況。督察長由總經理提名，董事會聘任，并經全體獨立董事同意。

督察長負責組織指導公司監察稽核工作。除應當回避的情況外，督察長享有充分的知情

權和獨立的調查權。督察長根據履行職責的需要，有權參加或者列席公司董事會以及公司業

務、投資決策、風險管理等相關會議，有權調閱公司相關文件、檔案。督察長應當定期或者

不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設的相關專門委員會定期會議上報

告基金及公司運作的合法合規情況及公司內部風險控制情況。

公司設立監察稽核部門，具體執行監察稽核工作。公司配備了充足合格的監察稽核人員，

明確規定了監察稽核部門及內部各崗位的職責和工作流程。

監察稽核制度包括內部稽核管理辦法、內部稽核工作準則等。通過這些制度的建立，檢

查公司各業務部門和人員遵守有關法律、法規和規章的情況；檢查公司各業務部門和人員執

行公司內部控制制度、各項管理制度和業務規章的情況。

§6境外投資顧問

本基金目前不設境外投資顧問?；鸸芾砣擞袡噙x擇、聘任、更換或撤銷境外投資顧問，

并根據法律法規和《基金合同》的有關規定公告。

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§7基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他

有關規定，并經中國證監會2016年1月20日證監許可[2016]141號文批準募集。

本基金為契約型開放式基金?；鸫胬m期限為不定期。募集期自2016年2月15日至

2016年2月26日止，共募集1,057,533,533.19份基金份額，募集戶數為5830戶。

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§8基金合同的生效

一、基金備案的條件

本基金自基金份額發售之日起3個月內，在基金募集份額總額不少于2億份，基金募集

金額不少于2億元人民幣（美元折算為人民幣）且基金認購人數不少于200人的條件下，基

金管理人依據法律法規及招募說明書可以決定停止基金發售，并在10日內聘請法定驗資機

構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向中國證監會辦理基金備案手續。

基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續并取得中國證監會

書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊C

監會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人應將基金募集期間募集

的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用。

二、基金合同的生效

本基金合同于2016年03月03日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式

開始管理本基金。

三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資產規模

《基金合同》生效后，連續20個工作日出現基金份額持有人數量不滿200人或者基金

資產凈值低于5000萬元的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續60個工作日出現

前述情形的，基金管理人應當向中國證監會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他

基金合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。

法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。

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§9基金份額的申購和贖回

9.1申購與贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網點將由基金管理人在招募說明

書中或指定網站上列明?；鸸芾砣丝筛鶕闆r變更或增減銷售機構?；鹜顿Y人應當在銷

售機構辦理基金銷售業務的營業場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與

贖回。

基金投資人應當在銷售機構辦理基金銷售業務的營業場所或按銷售機構提供的其他方

式辦理基金份額的申購與贖回。若基金管理人或其指定的銷售機構開通電話、傳真或網上等

交易方式，投資人可以通過上述方式進行申購與贖回。

投資人可在基金管理人指定的銷售機構申購和贖回美元等外幣銷售的基金份額，基金管

理人將于基金開始辦理申購、贖回業務前公告辦理美元等外幣銷售業務的銷售機構名單，基

金管理人可增加或減少此類指定銷售機構并予以公告。

9.2申購與贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

本基金的開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所及境外主要投資市場的共同交易日，

基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，但基金管理人根據法律法規、中國證監會

的要求或基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。本基金目前投資的主要市場為香港證

券市場。若本基金投資的主要市場發生變更，將在招募說明書（更新）中進行列示。投資人

在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的

正常交易日的交易時間?；鸸芾砣丝膳c銷售機構約定，在開放日的其他時間或非開放日受

理或者拒絕投資人的申購、贖回申請，屆時以基金管理人或者銷售機構的公告為準。如果本

基金接受投資人在非開放時間或非開放日提出的申購、贖回申請的，其基金份額申購、贖回

價格為下次辦理基金份額申購、贖回時間所在開放日的價格。

基金合同生效后，若出現新的證券、期貨交易市場，證券、期貨交易所交易時間變更或

其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但應在實施

日前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

2、申購、贖回開始日及業務辦理時間

基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理申購，具體業務辦理時間在申

購開始公告中規定。

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基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業務辦理時間在贖

回開始公告中規定。

本基金已于2016年6月1日開放A類、C類基金份額申購和贖回業務。E類基金份額開

始辦理申購、贖回業務的時間具體在相關公告中載明。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購或者贖回或

者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確

認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。

9.3申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即人民幣申購、贖回價格以受理申請當日對應份額的人民幣基金

份額凈值為基準進行計算；美元申購與贖回價格以受理申請當日對應份額的美元折算凈值為

基準計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、本基金份額分為多個類別，適用不同的申購費率或銷售服務費率，采用人民幣和美

元銷售。各份額類別及銷售幣種分別設置代碼和簡稱。美元銷售可以使用現鈔賬戶或現匯賬

戶進行，為了以示區別將采用不同的代碼和簡稱。本基金目前暫不開通美元現鈔的銷售，將

來若開通美元現鈔的銷售，基金管理人將另行公告。投資者在申購時可自行選擇基金份額類

別及申購幣種。贖回幣種與其對應份額的認購/申購幣種相同。

4、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷；

5、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回；

基金管理人可在法律法規允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

9.4申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據銷售機構規定的程序，在開放日的具體業務辦理時間內提出申購或贖回

的申請。

投資人辦理申購、贖回等業務時應提交的文件和辦理手續、辦理時間、處理規則等在遵

守基金合同和招募說明書規定的前提下，以各銷售機構的具體規定為準。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須在規定的時間內全額交付申購款項，否則所提交的申購申

請不成立。投資人在提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的贖回申請不

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成立。投資人交付申購款項，申購成立；登記機構確認基金份額時，申購生效?；鸱蓊~持

有人遞交贖回申請，贖回成立；登記機構確認贖回時，贖回生效。

投資人贖回申請成功后，基金管理人將在T＋10日(包括該日)內支付贖回款項。在發生

巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款的情形時，款項的支付辦法參照

基金合同有關條款處理。如遇基金投資所處的主要市場或外匯市場正常或非正常停市、外管

局相關規定或本基金所投資市場的交易清算規則變更，或證券/期貨交易所或交易市場數據

傳輸延遲、通訊系統故障、銀行交換系統故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的

因素影響了業務流程，則贖回款項劃付時間相應順延。

3、申購和贖回申請的確認

基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請

日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在T+2日內對該交易的有效性進行確認。T日提

交的有效申請，投資人應在T+3日后(包括該日)及時到銷售機構柜臺或以銷售機構規定的其

他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功，則申購款項退還給投資人。

基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實

接收到申請。申購、贖回申請的確認以登記機構或基金管理人的確認結果為準。對于申請的

確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。否則，由此產生的投資人任何損失由投

資人自行承擔。

基金管理人可以在法律法規允許的范圍內，對上述業務辦理規則進行調整，并在調整實

施前按照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

9.5申購與贖回的數額限制

1、人民幣基金份額：投資人通過銷售機構以人民幣首次申購本基金A類和C類份額的

單筆最低限額為1元，追加申購單筆最低限額為1元；E類份額首次申購和追加申購的單筆

最低金額均為100元。

美元現匯基金份額：投資人通過銷售機構以美元現匯首次申購本基金A類和C類份額的

單筆最低限額為100美元，追加申購單筆最低限額為100美元；

各銷售機構對最低申購限額及交易級差有其他規定的，以各銷售機構的業務規定為準。

（以上金額均含申購費）

2、本基金單筆贖回申請不低于1份，投資人全額贖回時不受上述限制。各銷售機構在

符合上述規定的前提下，可根據情況調高單筆最低贖回份額要求，具體以銷售機構公布的為

準，投資人需遵循銷售機構的相關規定；

3、基金管理人不對單個投資人累計持有的基金份額上限，但法律法規和監管機構另有

規定的除外。

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4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人

有權采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?
金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益，具體請參見相關公告。

5、基金管理人可在法律法規允許的情況下，調整上述規定申購金額和贖回份額的數量

限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

9.6申購費用和贖回費用

本基金根據認購費、申購費、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。

其中，A類在投資人認購/申購時收取認購/申購費，不收取銷售服務費；C類不收取認購/申

購費，銷售服務費年費率為0.5%；E類不收取申購費，銷售服務費年費率為0.2%；在A類

和C類基金份額類別內，根據認購、申購、贖回計價幣種的不同，分為人民幣銷售和美元銷

售。

1、本基金A類份額各幣種申購費率如下：

（1）美元申購費率

美元申購費率最高不高于0.8%，且隨申購金額的增加而遞減，如下表所示：

申購金額（M，美元） 申購費率 

M＜10萬 0.8% 

10萬≤M＜50萬 0.5% 

50萬≤M＜100萬 0.3% 

M≥100萬 每筆100美元 



（2）人民幣申購費率

人民幣申購費率最高不高于0.8%，且隨申購金額的增加而遞減，如下表所示：

申購金額（M,人民幣元） 申購費率 

M＜100萬 0.8% 

100萬≤M＜500萬 0.5% 

500萬≤M＜1000萬 0.3% 

M≥1000萬 每筆人民幣1000元 



2、本基金C類基金份額不收取申購費。

3、（1）A及C類份額的贖回費

申請贖回份額持有時間（N） 贖回費率 



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N＜7天 1.5% 

7天≤N＜1年 0.1% 

1年≤N＜2年 0.05% 

N≥2年 0 



（2）E類份額的贖回費

申請贖回份額持有時間（N） 贖回費率 

N＜7天 1.5% 

N≥7天 0 



4、申購費由申購人承擔，用于市場推廣、銷售、登記結算等各項費用。

本基金A類、C類、E類基金份額均收取贖回費，贖回費由贖回人承擔，在投資人贖回

基金份額時收取。投資人可將其持有的全部或部分基礎份額贖回。贖回費用由贖回基金份額

的基金份額持有人承擔，本基金的贖回費用在基金份額持有人贖回基金份額時收取，對持續

持有期少于7天的投資人收取的贖回費全額計入基金財產，對持續持有期不少于7天的投資

人收取的贖回費，不低于贖回費總額的25%應歸基金財產，其余用于支付登記費和其他必要

的手續費。

5、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或計算方法/收費方式，并最遲應

于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

6、基金管理人及其他基金銷售機構可以在不違背法律法規規定及《基金合同》約定的

情形下，對基金銷售費用實行一定的優惠，費率優惠的相關規則和流程詳見基金管理人或其

他基金銷售機構屆時發布的相關公告或通知。

9.7申購份額與贖回金額的計算

1、申購份額的計算

（1）當投資人選擇申購A類基金份額時，申購份額的計算方法如下：

①人民幣申購份額的計算

申購費用適用比例費率時，申購份額的計算方法如下：

凈申購金額＝申購金額/（1＋人民幣申購費率）

人民幣申購費用＝申購金額－凈申購金額

申購份額＝凈申購金額/T日A類人民幣基金份額凈值

申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：

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人民幣申購費用＝固定金額

凈申購金額=申購金額－人民幣申購費用

申購份額＝凈申購金額/T日A類人民幣基金份額凈值

②美元申購份額的計算

申購費用適用比例費率時，申購份額的計算方法如下：

凈申購金額＝申購金額/（1＋美元申購費率）

美元申購費用＝申購金額－凈申購金額

申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額美元折算凈值

申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：

美元申購費用＝固定金額

凈申購金額=申購金額－美元申購費用

申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額美元折算凈值

T日A類基金份額的美元折算凈值=T日A類人民幣基金份額凈值/T日中國人民銀行最

新公布的人民幣對美元匯率中間價，計算結果按照四舍五入方法，保留小數點后四位，由此

產生的誤差計入基金資產。

（2）當投資人選擇申購C類基金份額時，申購份額的計算方法如下：

①人民幣申購份額的計算

申購份額＝申購金額/T日C類人民幣基金份額凈值

②美元申購份額的計算

申購份額＝申購金額/T日C類基金份額美元折算凈值

（3）當投資人選擇申購E類基金份額時，申購份額的計算方法如下：

申購份額＝申購金額/T日E類人民幣基金份額凈值

（4）基金份額按照四舍五入方法，保留小數點后兩位，由此誤差產生的損失由基金財

產承擔，產生的收益歸基金財產所有。

例一：假定T日基金的C類人民幣基金份額凈值為1.2000元，人民幣申購金額為10萬

元，則申購獲得的基金份額計算如下：

申購份額＝100,000/1.2000=83,333.33份

即投資人T日以10萬元人民幣申購本基金C類基金份額，得到83,333.33份C類人民

幣基金份額。

例二：假定T日基金的A類人民幣基金份額凈值為1.2100元，人民幣申購金額為10萬

元，則申購獲得的基金份額計算如下：

凈申購金額＝100,000/（1＋0.8%）=99,206.35

人民幣申購費用＝100,000－99,206.35=793.65元

申購份額＝99,206.35/1.2100=81,988.72份

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即投資人T日以10萬元人民幣申購本基金A類基金份額，得到81,988.72份A類人民

幣基金份額。

例三：假定T日A類份額美元折算凈值為0.1671美元，投資人以美元申購本基金A類

份額5000美元，則申購獲得的A類基金份額計算如下：

凈申購金額＝5,000/（1＋0.8%）=4,960.32美元

美元申購費用＝5,000－4,960.32=39.68美元

申購份額＝4,960.32/0.1671=29,684.74份

即投資人T日以5,000.00美元申購本基金A類基金份額，得到29,684.74份A類美元

基金份額。

2、贖回金額的計算

（1）當投資人贖回A類基金份額時，贖回金額的計算方法如下：

①人民幣贖回金額的計算

贖回金額＝贖回份額×T日A類人民幣基金份額凈值

贖回費用＝贖回金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回金額-贖回費用

②美元贖回金額的計算

贖回金額＝贖回份額×T日A類基金份額美元折算凈值

贖回費用＝贖回金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回金額-贖回費用

（2）當投資人贖回C類基金份額時，贖回金額的計算方法如下：

①人民幣贖回金額的計算

贖回金額＝贖回份額×T日C類人民幣基金份額凈值

贖回費用＝贖回金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回金額-贖回費用

②美元贖回金額的計算

贖回金額＝贖回份額×T日C類基金份額美元折算凈值

贖回費用＝贖回金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回金額-贖回費用

（3）當投資人贖回E類基金份額時，贖回金額的計算方法如下：

贖回金額＝贖回份額×T日E類人民幣基金份額凈值

贖回費用＝贖回金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回金額-贖回費用

例四：假定某投資人在T日贖回10,000份人民幣申購的A類基金份額，持有期限10天，

該日A類人民幣基金份額凈值為1.2500元，則其獲得的贖回金額計算如下：

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贖回總金額=10,000.00×1.2500=12,500.00元

贖回費用＝12,500.00×0.1％＝12.50元

凈贖回金額=12,500.00-12.50＝12,487.50元

即投資人T日贖回以人民幣申購的A類基金份額，對應的贖回費率為0.1%，投資人取

得的贖回金額為12,487.50元。

例五：假定某投資人在T日贖回5,000份美元申購的A類基金份額，持有期限20天，

該日A類美元折算凈值為0.1971美元，則其獲得的贖回金額計算如下：

贖回總金額=5,000.00×0.1971=985.50美元

贖回費用=985.50×0.1％=0.99美元

凈贖回金額=985.50-0.99=984.51美元

即投資人T日贖回以美元申購的A類基金份額，對應的贖回費率為0.1%，投資人取得

的贖回金額為984.51美元。

例六：假定某投資人在T日贖回10,000份人民幣申購的C類基金份額，持有期限10天，

該日C類人民幣基金份額凈值為1.2500元，則其獲得的贖回金額計算如下：

贖回總金額=10,000.00×1.2500=12,500.00元

贖回費用＝12,500.00×0.1％＝12.50元

凈贖回金額=12,500.00-12.50＝12,487.50元

即投資人T日贖回以人民幣申購的C類基金份額，對應的贖回費率為0.1%，投資人取

得的贖回金額為12,487.50元。

例七：假定某投資人在T日贖回5,000份美元申購的C類基金份額，持有期限20天，

該日C類美元折算凈值為0.1971美元，則其獲得的贖回金額計算如下：

贖回總金額=5,000.00×0.1971=985.50美元

贖回費用=985.50×0.1％=0.99美元

凈贖回金額=985.50-0.99=984.51美元

即投資人T日贖回以美元申購的A類基金份額，對應的贖回費率為0.1%，投資人取得

的贖回金額為984.51美元。

例八：假定某投資人在T日贖回10,000份人民幣申購的E類基金份額，持有期限10天，

該日E類人民幣基金份額凈值為1.2500元，則其獲得的贖回金額計算如下：

贖回總金額=10,000.00×1.2500=12,500.00元

贖回費用＝0元

凈贖回金額=12,500.00-0＝12,500.00元

即投資人T日贖回10,000份以人民幣申購的E類基金份額，對應的贖回費率為0，投

資人取得的贖回金額為12,500.00元。

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3、T日的人民幣基金份額凈值在T+1日內計算，并在T+2日內公告。各個基金份額類

別單獨計算人民幣基金份額凈值，計算公式為估值日該類別基金資產凈值除以估值日發售在

外的該類別基金份額總數。人民幣基金份額凈值的計算保留到小數點后4位，小數點后第5

位四舍五入。如遇特殊情況，經中國證監會同意，可以適當延遲計算或公告。未來，若市場

情況發生變化，或實際情況需要，經中國證監會允許，本基金可相應調整基金凈值計算和公

告時間或頻率并提前公告。

4、T日的美元折算凈值由基金管理人在T+1日內計算，經基金托管人復核后在T+2日

內公告。T日各類別的美元折算凈值為T日各類別人民幣基金份額凈值按中國人民銀行最新

公布的人民幣對美元匯率中間價折算的美元金額。美元折算凈值保留到小數點后4位，小數

點后第5位四舍五入。如遇特殊情況，基金管理人可以適當延遲計算或公告?；鹨部筛鶕?
實際情況調整美元折算凈值計算和公告時間或頻率并提前公告。將來，若出現中國人民銀行

停止發布人民幣對美元匯率中間價等情況，則基金管理人與基金托管人協商一致后，可對美

元折算匯率進行調整，并及時公告。

9.8申購與贖回的登記

本基金申購與贖回的注冊登記業務按照登記機構的有關規定辦理，投資人申購基金成功

后，正常情況下，登記機構在T+2日為投資人登記權益并辦理登記手續，投資人自T+3日

（含該日）后有權贖回該部分基金份額。

投資人贖回基金成功后，正常情況下，登記機構在T+2日為投資人辦理扣除權益的注記

手續。

基金管理人可以在法律法規允許的范圍內，依法對上述登記辦理時間進行調整，并最遲

于開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介公告。

9.9拒絕或暫停申購的情形及處理方式

發生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：

1、因不可抗力導致基金無法正常運作。

2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申

購申請。當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用估

值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確認后，基金管理人應當

暫停接受基金申購申請。

3、本基金投資所處的證券/期貨交易所或外匯市場正?；蚍钦ＭＪ?，導致基金管理人

無法計算當日基金資產凈值或者無法辦理申購業務。

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4、基金資產規模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業

績產生負面影響，或發生其他損害現有基金份額持有人利益的情形。

5、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構因技術故障或異常情況導致基

金銷售系統、基金登記結算系統、基金會計系統等無法正常運行。

6、當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規模超過基金管理人規定的本基金總

規模上限時；或使本基金當日申購金額超過基金管理人規定的當日申購金額上限時；或該投

資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限時；或該投資人當日申購金額超過

單個投資人當日申購金額上限時。

7、基金投資的主要證券/期貨市場或外匯市場休市時或本基金的資產組合中的重要部分

發生暫停交易或其他重大事件，繼續接受申購可能會影響或損害其他基金份額持有人利益時。

8、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份額持有人利益時。

9、基金資產規?；蛘叻蓊~數量達到了基金管理人規定的上限（基金管理人可根據外管

局的審批及市場情況進行調整）。

10、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例

達到或者超過基金份額總數的50%，或者有可能導致投資者變相規避前述50%比例要求的情

形。

11、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。

發生上述除第6、8、10項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理

人應當根據有關規定在指定媒介上刊登暫停申購公告。當發生上述第10項情形時，基金管

理人可以采取比例確認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等全

部或者部分申購申請。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資人。

在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業務的辦理。

9.10暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形及處理方式

發生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：

1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖

回申請或延緩支付贖回款項。當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活

躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確認

后，基金管理人應當暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回款項。

3、本基金投資所處的證券/期貨交易所或外匯市場正?；蚍钦ＭＪ校瑢е禄鸸芾砣?
無法計算當日基金資產凈值或者無法辦理贖回。

4、連續兩個或兩個以上開放日發生巨額贖回。

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5、繼續接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時，可暫停接受投資人的

贖回申請。

6、基金投資的證券/期貨市場或外匯市場休市時或本基金的資產組合中的重要部分發生

暫停交易或其他重大事件，繼續接受贖回可能會影響或損害其他基金份額持有人利益時。

7、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。

發生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持有人的贖回申請或者延緩支

付贖回款項時，基金管理人應在當日報中國證監會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應

足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配

給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現上述第4項所述情形，按基金合同的相關條

款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫

停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業務的辦理并公告。

9.11巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認定

若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金轉換中轉出

申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份額總數后的余額)超過前一

開放日的基金總份額的10%，即認為是發生了巨額贖回。

2、巨額贖回的處理方式

當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定全額贖回或

部分延期贖回。

（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回

程序執行。

（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投

資人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當

日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。

對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的

贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選

擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，

當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，

無優先權并以下一開放日的該類人民幣基金份額凈值（或美元折算凈值）為基礎計算贖回金

額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能

贖回部分作自動延期贖回處理。

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當基金發生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額50%以上的贖回申請情形

下，基金管理人可以延期辦理贖回申請。如基金管理人對于其超過基金總份額50%以上部分

的贖回申請實施延期辦理，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優先權并以

下一開放日的該類人民幣基金份額凈值（或美元折算凈值）為基礎計算贖回金額，以此類推，

直到全部贖回為止；如基金管理人只接受其基金總份額50%部分作為當日有效贖回申請，基

金管理人可以根據前述“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式對該部分有

效贖回申請與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事

先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷；延期部分如選擇取消贖回的，當日未獲受理的部

分贖回申請將被撤銷。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自

動延期贖回處理。

（3）暫停贖回：連續2個開放日以上(含本數)發生巨額贖回，如基金管理人認為有必

要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過

20個工作日，并應當在指定媒介上進行公告。

3、巨額贖回的公告

當發生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者其他方式（包

括但不限于短信、電子郵件、公告或由基金銷售機構通知等方式）在3個交易日內通知基金

份額持有人，說明有關處理方法，并在2日內在指定媒介上刊登公告。

9.12暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規定期限內在指定媒介上刊登暫

停公告。

2、基金管理人可以根據暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關規定，

最遲于重新開放日在指定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據實際情況在暫

停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發布重新開放的公告。

9.13基金轉換

基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定決定開辦本基金與基金管理人

管理的其他基金之間的轉換業務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規則由基金管理人

屆時根據相關法律法規及基金合同的規定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。

9.14基金的轉托管

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基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷售機構可

以按照規定的標準收取轉托管費。

9.15定投計劃

基金管理人可以為投資人辦理定投計劃，具體規則由基金管理人另行規定。投資人在辦

理定投計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或

更新的招募說明書中所規定的定投計劃最低申購金額。本基金已于2016年06月01日起開

通A類、C類基金份額定投業務。E類基金份額開始辦理定投業務的時間具體在相關公告中

載明。

9.16基金的非交易過戶

基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執行等情形而產生的非

交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接

受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金

份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團體；司法強制執行是

指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、法

人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件

的非交易過戶申請按基金登記機構的規定辦理，并按基金登記機構規定的標準收費。

9.17基金的凍結和解凍

基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構認

可、符合法律法規的其他情況下的凍結與解凍。

9.18基金份額的轉讓

在法律法規允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監

會認可的交易場所或者交易方式進行基金份額轉讓的申請并由登記機構辦理基金份額的過

戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉讓業務的，將提前公告，基金份額持有人應根據基金

管理人公告的業務規則辦理基金份額轉讓業務。

9.19實施側袋機制期間本基金的申購與贖回

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

本基金實施側袋機制的，本基金的申購與贖回安排詳見招募說明書“側袋機制”部分的

規定。

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§10基金的費用與稅收

一、基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、審計費、訴訟費和仲裁費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券/期貨交易費用、所投資基金的交易費用和管理費用及在境外市場的開戶、

交易、清算、登記等各項費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；

10、基金進行外匯兌換交易的相關費用；

11、基金依照有關法律法規應當繳納的，購買或處置證券有關的任何稅收、征費、關稅、

印花稅及預扣提稅（以及與前述各項有關的任何利息及費用）（簡稱“稅收”）；

12、更換基金管理人、更換基金托管人、更換境外托管人及基金資產由原基金托管人、

境外托管人轉移新基金托管人、境外托管人所引起的費用，但因基金管理人或基金托管人、

境外托管人自身原因導致被更換的情形除外；

13、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。

二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.5%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.5%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內從基金財產中一次性支付

給基金管理人。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值

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基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內從基金財產中一次性支取。

若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

3、銷售服務費

銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。本基金

份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類不收取銷售服務費，C類銷售

服務費年費率為0.5%，E類銷售服務費年費率為0.2%。

各基金份額類別的銷售服務費計算方法如下：

H＝E×R÷當年天數

H為各基金份額類別每日應計提的銷售服務費

E為各基金份額類別前一日基金資產凈值

R為各基金份額類別適用的銷售服務費率

銷售服務費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發送銷售服務費劃付指令，

經基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內從基金財產中劃出，經登記機構分別支付給

各個基金銷售機構。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

本基金的管理費的具體使用由基金管理人支配；如果委托境外投資顧問，基金的管理費

可以部分作為境外投資顧問的費用，具體支付由基金管理人與境外投資顧問在有關協議中進

行約定。

本基金的托管費的具體使用由基金托管人支配；如果委托境外托管人，其中可以部分作

境外托管人的費用，具體支付由基金托管人與境外托管人在有關協議中進行約定。

上述“一、基金費用的種類”中第4－13項費用，根據有關法規及相應協議規定，按費

用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。

三、不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的

損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。

四、費用調整

基金管理人和基金托管人可根據基金規模等因素協商一致，酌情調低基金管理費率、基

金托管費率、銷售服務費率，無須召開基金份額持有人大會。除根據法律法規要求提高該等

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報酬標準以外，提高上述費率需經基金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氂谛碌馁M

率實施日前根據《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

五、基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。

六、實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬

戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書

“側袋機制”部分的規定。

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§11基金的財產

一、基金資產總值

基金資產總值是指購買的各類證券及票據價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款

以及其他投資所形成的價值總和。

二、基金資產凈值

基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

三、基金財產的賬戶

基金托管人根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資

所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金

銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨立。

四、基金財產的保管和處分

本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金銷售機構的財產，并由

基金托管人和/或其委托的境外托管人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金

登記機構和基金銷售機構以其自有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財

產行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規和《基金合同》的規定處分外，基金財產

不得被處分。

基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等

原因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產。基金管理人管理運作基金財產所產生的債權，

不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產所產生的

債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執行。

境外托管人根據基金財產所在地法律法規、證券交易所規則、市場慣例及其與基金托管

簽訂的主次托管協議持有并保管基金財產?；鹜泄苋嗽谝迅鶕对囆修k法》的要求謹慎、

盡職的原則選擇、委任和監督境外托管人，且境外托管人已按照當地法律法規、基金合同及

托管協議的要求保管托管資產的前提下，資產托管人對境外托管人破產產生的損失不承擔責

任。但基金托管人根據資產管理人的指令采取措施進行追償，基金管理人配合基金托管人進

行追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行

為，基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據當地法律法規、證券交易所規則、市場慣

例的作為或不作為承擔責任。

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§12基金資產估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金的開放日以及國家法律法規規定需要對外披露基金凈值的非

開放日。

二、估值對象

基金所擁有的股票、基金、債券、衍生工具和其它投資等持續以公允價值計量的金融資

產及負債。

三、估值方法

1、有價證券估值方法

（1）已上市流通的有價證券的估值

上市流通的有價證券以其估值日在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近

交易日的收盤價估值。

（2）處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：

1）送股、轉增股、配股和公開增發的股票，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的

估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

2）首次公開發行未上市或未掛牌轉讓的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價

值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

3）首次公開發行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同

一股票的估值方法估值；非公開發行有明確鎖定期的股票，按監管機構或行業協會有關規定

確定公允價值。

2、基金估值方法

（1）上市流通的基金按估值日在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近

交易日的收盤價估值；

（2）非上市流通基金以估值截止時點能夠取得的最新基金份額凈值進行估值。

3、債券估值方法

（1）對于上市流通的債券，證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日在證券交易

所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。證券交易所市場未實行凈

價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值，

估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價減去所含的最近交易日債券應收利息后得到的

凈價估值。

（2）對于非上市債券，參照主要做市商或其他權威價格提供機構的報價進行估值。

4、衍生品估值方法

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（1）上市流通衍生品按估值日在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近

交易日的收盤價估值。

（2）非上市衍生品采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的

情況下，按成本估值。

5、在兩個或者兩個以上的交易場所交易的同一證券，一般采用該證券主要交易市場的

收盤價或報價；根據不同交易市場的發行量之比確定該證券的主要交易市場。個別市場有特

殊交易結算規則的，根據該市場規則處理。

6、匯率

（1）本基金外幣資產價值計算中，涉及港幣、美元、英鎊、歐元、日元等主要貨幣對

人民幣匯率的，應當以基金估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為準。

（2）涉及到其它幣種與人民幣之間的匯率，參照數據服務商提供的當日各種貨幣兌美

元折算率采用套算的方法進行折算。

若本基金現行估值匯率不再發布或發生重大變更，或市場上出現更為公允、更適合本基

金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協商一致后可根據實際情況調整本基金的估值匯

率，并及時報中國證監會備案，無需召開基金份額持有人大會。

若無法取得上述匯率價格信息時，以基金托管人或境外托管人所提供的合理公開外匯市

場交易價格為準。

7、稅收

對于按照中國法律法規和基金投資所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將

按權責發生制原則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算

的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。

8、如有確鑿證據表明按原有方法進行估值不能客觀反映上述資產或負債公允價值的，

基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。

9、相關法律法規、監管部門及自律規則另有規定的，從其規定。如有新增事項，按國

家最新規定估值。

如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法

律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，

雙方協商解決。

根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基

金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方

在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算

結果對外予以公布。

四、估值程序

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

1、各類別人民幣基金份額凈值是按照每個估值工作日閉市后，各類別基金資產凈值除

以當日該類別基金份額的余額數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入。國

家另有規定的，從其規定。各類別的美元折算凈值為各類別人民幣基金份額凈值按中國人民

銀行最新公布的人民幣對美元匯率中間價折算的美元金額。美元折算凈值保留到小數點后4

位，小數點后第5位四舍五入。

每個估值日計算基金資產凈值及各類別/幣種基金份額的基金份額凈值，并按規定披露。

2、基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或基金合同的規

定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產估值后，將各類別/幣種基金份額的

基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。

五、估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、

及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內(含第4位)發生估值錯誤時，視為該類基

金份額凈值錯誤。

基金合同的當事人應按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或

投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該

估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，

承擔賠償責任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、

系統故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若系同行業現有技術水平不

能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規定執行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗

力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當得利的當事人

仍應負有返還不當得利的義務。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協調各方，

及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未

及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償

責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而

未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確

認，確保估值錯誤已得到更正。

（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對

估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

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（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤

責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利

造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其

支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得

不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償

額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。

（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生的原因確定

估值錯誤的責任方；

（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；

（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償

損失；

（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構

進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，

并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并

報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。

（3）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。

六、暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或相關交易所、外匯市場遇法定節假日或因

其他原因暫停營業時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；

3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商一致的，

基金應當暫停估值；

4、占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變，而基金管理人為保障基金份額持

有人的利益，決定延遲估值；

5、如果出現基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，會導致基金管理人不能出售或

評估基金資產的；

6、法律法規規定、中國證監會和基金合同認定的其他情形。

七、基金凈值的確認

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用于基金信息披露的基金資產凈值和各類別/幣種基金份額的基金份額凈值由基金管理

人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日后一工作日計算估值日

的基金資產凈值和各類別/幣種基金份額的基金份額凈值并發送給基金托管人?；鹜泄苋?
對凈值計算結果復核確認后發送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規定予以公布。

八、特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8項進行估值時，所造成的誤差不作為基

金資產估值錯誤處理。

2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所及登記結算公司發送的數據錯

誤等，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發

現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金

管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

九、實施側袋機制期間的基金資產估值

本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶

的凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值，詳見招募說明書“側袋機制”部分的規定。

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§13基金的收益與分配

一、基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的

余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

二、基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益

的孰低數。

三、基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為12次，每份基

金份額每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤的

10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

2、基金收益分配幣種與其對應份額的認購/申購幣種相同；

3、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現金紅利或將

現金紅利自動轉為同一類別的基金份額進行再投資；美元認購/申購份額的紅利再投資按所

對應的美元折算凈值為基準計算；若投資人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；

4、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的人民幣基金

份額凈值減去每單位該類別基金份額收益分配金額后不能低于人民幣份額面值，但對于美元

份額，由于匯率因素影響，存在收益分配后美元份額的基金份額凈值低于對應的基金份額面

值的可能；

5、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類和E類基金份額收取銷售服務

費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每份基金份額享有

同等分配權；

6、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、

分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

五、收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在指定媒介公

告。

基金紅利發放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過15

個工作日。

六、基金收益分配中發生的費用

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基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資人自行承擔。當投資人的現金

紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金登記機構可將基金份額持

有人的現金紅利自動轉為同一類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照登記機構相關

業務規則執行。

七、實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書“側袋機制”部分

的規定。

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§14基金的會計與審計

一、基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按

如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執行國家有關會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，

按照有關規定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方

式確認。

二、基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨從業資格的

會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。

2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事

務所需在2日內在指定媒介公告。

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§15基金的信息披露

一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金

合同》及其他有關規定。相關法律法規關于信息披露的披露內容、披露方式、登載媒介、報

備方式等規定發生變化時，本基金從其最新規定。

二、信息披露義務人

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金

份額持有人等法律法規和中國證監會規定的自然人、法人和非法人組織。

本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發點，按照法律法規和中國

證監會的規定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明

性和易得性。

本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內，將應予披露的基金信息通過中國

證監會指定媒介披露，并保證基金投資人能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者

復制公開披露的信息資料。

三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業績進行預測；

3、違規承諾收益或者承擔損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、中國證監會禁止的其他行為。

四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義

務人應保證不同文本的內容一致。不同文本發生歧義的，以中文文本為準。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯數字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。

五、公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持

有人大會召開的規則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資人重大利益的事項的

法律文件。

2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資人決策的全部事項，說明基金認

購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服

務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息發生重大變更的，基金管理人應當

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在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在指定網站上；基金招募說明書其他信息發生

變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新招募說明書。

3、基金托管協議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運作監督等活

動中的權利、義務關系的法律文件。

4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概

要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a品資料概要的信息發生重大變更的，基金管理人應當

在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在指定網站及基金銷售機構網站或營業網

點；基金產品資料概要其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作

的，基金管理人不再更新基金產品資料概要?；甬a品資料概要的正文應當包括產品概況、

基金投資與凈值表現、投資本基金涉及的費用、風險揭示與重要提示等中國證監會規定的披

露事項，相關內容不得與基金合同、招募說明書有實質性差異。

基金募集申請經中國證監會注冊后，基金管理人在基金份額發售的3日前，將基金招募

說明書、《基金合同》摘要登載在指定媒介上；基金管理人、基金托管人應當將《基金合

同》、基金托管協議登載在網站上。

（二）基金份額發售公告

基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告，并在披露招募說明

書的當日登載于指定媒介上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效

公告。

（四）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周

在指定網站披露一次各類別/幣種基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日之后的2個

工作日，通過指定網站、基金銷售機構網站或者營業網點披露開放日的各類別/幣種基金份

額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應不晚于半年度和年度最后一日之后的2個工作日，在指定網站披露半年度

和年度最后一日的各類別/幣種基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

（五）基金份額申購、贖回價格

基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖

回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資人能夠在基金份額銷售機構網站或營

業網點查閱或者復制前述信息資料。

（六）基金定期報告，包括包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告

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基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登載

在指定網站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上。基金年度報告中的財務會計報

告應當經過具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告登

載在指定網站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。

基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度報

告登載在指定網站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。

《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者

年度報告。

基金運作期間，如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的

情形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在基金定期報告“影響投資者決策的

其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變

化情況及產品的特有風險，中國證監會認定的特殊情形除外。

基金持續運作過程中，應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其流

動性風險分析等。

（七）臨時報告

本基金發生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內編制臨時報告書，并登載在指

定報刊和指定網站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響

的下列事件：

1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

2、終止《基金合同》、基金清算；

3、基金擴募、延長基金合同期限；

4、轉換基金運作方式、基金合并；

5、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構、境外托管人，基金改聘會計師

事務所；

6、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金

托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；

7、基金管理人、基金托管人、境外托管人的法定名稱、住所發生變更；

8、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；

9、基金募集期延長或提前結束募集；

10、基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負責人發生

變動；

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11、基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管

人專門基金托管部門的主要業務人員在最近12個月內變動超過百分之三十；

12、涉及基金管理業務、基金財產、基金托管業務的訴訟或仲裁；

13、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業務相關行為受到重大行政處

罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業務相關行為受到重大

行政處罰、刑事處罰；

14、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人

或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關

聯交易事項，但中國證監會另有規定的除外；

15、基金收益分配事項；

16、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率

發生變更；

17、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；

18、本基金開始辦理申購、贖回；

19、本基金發生巨額贖回并延期辦理；

20、本基金連續發生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

21、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

22、調整基金份額類別/幣種的設置；

23、在發生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；

24、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大

影響的其他事項或中國證監會規定和基金合同約定的其他事項。

（八）澄清公告

在《基金合同》存續期限內，任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消息可能對基

金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關

信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告中國證監會。

（九）基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監會備案，并予以公告。

（十）清算報告

基金合同終止的，基金管理人應當組織基金財產清算小組對基金財產進行清算并作出清

算報告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在指定網站上，并將清算報告提示性公告登

載在指定報刊上。

（十一）實施側袋機制期間的信息披露

本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合同和招募說明

書的規定進行信息披露，詳見招募說明書的規定。

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（十二）中國證監會規定的其他信息。

六、信息披露事務管理

基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人

員負責管理信息披露事務。

基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監會相關基金信息披露內容與

格式準則等法規的規定。

基金托管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定，對基金

管理人編制的基金資產凈值、各類別/幣種基金份額的基金份額凈值、基金份額申購贖回價

格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相

關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或者電子確認。

基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇披露信息的報刊?；鸸芾砣?、基金托

管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信息的真

實、準確、完整、及時。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據需要在其他公共

媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一

信息的內容應當一致。

為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業機構，應

當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。

七、信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將信

息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。

八、暫?；蜓舆t信息披露的情形

當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t信息披露：

1、不可抗力；

2、計算機系統故障、網絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非基金

管理人和基金托管人故意或過失的情形。

3、法律法規、《基金合同》或監管機構規定的其他情況。

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§16側袋機制

一、側袋機制的實施條件、實施程序

當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照

法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會?；鸸芾砣藨?
在啟用側袋機制當日報中國證監會及公司所在地中國證監會派出機構備案。

側袋機制啟用后，基金管理人應及時向基金銷售機構提示側袋機制啟用的相關事宜。

側袋機制啟用后五個工作日內，基金管理人應聘請于側袋機制啟用日發表意見的會計師

事務所針對側袋機制啟用日該基金持有的特定資產情況出具專項審計意見，內容應包含側袋

賬戶的初始資產、份額、凈資產等信息。

二、側袋賬戶的設立

側袋機制啟用時，可將多個特定資產一并放入同一個側袋賬戶。基金管理人可為本基金

設立多個側袋賬戶，但每個側袋賬戶應單獨設置賬套，實行獨立核算。

基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋賬戶沿用原基金代碼，側袋賬戶使用

獨立的基金代碼。份額登記系統和銷售系統中，側袋賬戶份額的名稱應以“產品簡稱+側袋

標識S+側袋賬戶建立日期”格式設定，同時主袋賬戶份額的名稱增加大寫字母M標識作為

后綴。

側袋機制啟用當日，基金管理人和基金服務機構應以原基金賬戶基金份額持有人情況為

基礎，確認側袋賬戶持有人名冊和份額。

側袋賬戶資產完全清算后，基金管理人應注銷側袋賬戶。

三、實施側袋機制期間的基金銷售

1、本基金實施側袋機制的，基金管理人將在基金合同和招募說明書約定的開放日辦理

主袋賬戶份額的贖回，并根據主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。

2、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回外，本招

募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規定適用于主袋賬戶份額。巨額贖回

按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的10%認定。

3、對于啟用側袋機制之日起（含當日）收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶

的贖回申請并支付贖回款項。在啟用側袋機制之日起（含當日）收到的申購申請，視為投資

者對側袋機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請。

4、側袋機制實施期間，基金管理人不得辦理側袋賬戶份額的申購、贖回、定投和轉換。

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四、實施側袋機制期間的基金投資

側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、

組合限制、業績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸬母黜椡顿Y運作指

標和基金業績指標應當以主袋賬戶資產為基準。

基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內完成對主袋賬戶投資組合的調

整，因資產流動性受限等中國證監會規定的情形除外。

五、實施側袋機制期間的基金估值

本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產進行估值并披露主

袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。

六、實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，招募說明書“基金的收益與分配”部分規定的收益分配約定僅

適用于主袋賬戶份額。側袋賬戶份額不進行收益分配。

七、實施側袋賬戶期間的基金費用

側袋機制實施期間，側袋賬戶資產不收取管理費。

基金管理人可以將與側袋賬戶有關的費用從側袋賬戶資產中列支，但應待特定資產變現

后方可列支。因啟用側袋機制產生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔。

八、特定資產的處置變現和支付

當側袋賬戶資產恢復流動性后，基金管理人應當按照份額持有人利益最大化原則制定變

現方案，將側袋賬戶資產處置變現。無論側袋賬戶資產是否全部完成變現，基金管理人都應

及時向側袋賬戶全部份額持有人支付已變現部分對應的款項。

基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產處置變現以外的其他投資操作。

側袋賬戶資產全部完成變現后，基金管理人應參照基金清算報告的相關要求，在終止側

袋機制后及時聘請符合《證券法》規定的會計師事務所進行審計并出具專項審計意見。側袋

賬戶資產完全清算后，基金管理人應當注銷側袋賬戶，并取消主袋賬戶份額名稱中的特殊標

識。

九、側袋機制的信息披露

1、臨時公告

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在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發生其他可能對投資者利益產生重

大影響的事項后，基金管理人應及時發布臨時公告；其中，啟用和終止側袋機制后，還應披

露會計師事務所出具的專項審計意見。

啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程序、特定資產流動性和估值情況、

對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。

處置特定資產的臨時公告內容應當包括特定資產處置價格和時間、向側袋賬戶份額持有

人支付的款項、相關費用發生情況等重要信息。

側袋機制實施期間，若側袋賬戶資產無法一次性完成處置變現，基金管理人在每次處置

變現后均應按照相關法律、法規要求及時發布臨時公告。

2、基金凈值信息

基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規定的基金凈值信息披露方式和

頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側袋機制期間本基金暫停

披露側袋賬戶份額凈值和份額累計凈值。

3、定期報告

側袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。側袋

賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：

（一）側袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側袋賬戶成立日期等基本信息；

（二）側袋賬戶的初始資產、初始負債；

（三）特定資產的名稱、代碼、發行人等基本信息；

（四）報告期內的特定資產處置進展情況、與處置特定資產相關的費用情況及其他與特

定資產狀況相關的信息（如有）；

（五）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關風險提示。

基金管理人可根據特定資產處置進展情況披露報告期末特定資產可變現凈值或凈值區

間，但上述可變現凈值或凈值區間（如有）不作為基金管理人對于特定資產最終變現價格的

承諾。

十、本部分關于側袋機制的相關規定，如將來法律法規或監管規則修改導致相關內容被

取消或應被變更的，本基金將相應調整，無需召開基金份額持有人大會審議。

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§17基金合同的變更、終止和基金財產的清算

一、《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過

的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定和基金合同約定可不經

基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，并自決議生

效后2日內在指定媒介公告。

二、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人

承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。

三、基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小

組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。

2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有

從事證券、期貨相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財

產清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變

現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘

請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月。

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6、基金管理人與基金托管人協商一致或基金資產清算小組認為有對基金份額持有人更

為有利的清算方法，本基金財產的清算可按該方法進行，并及時公告，不需召開基金份額持

有人大會。相關法律法規或監管部門另有規定的，按相關法律法規或監管部門的要求辦理。

四、清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用

由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

五、基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額在基金合同終止事由發生時各自基金

份額資產凈值的比例確定剩余財產在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配

的剩余財產范圍內按各份額類別內基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

六、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經具有證券、期貨相關業務

資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告?；?
財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組

進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在指定網站上，并將清算報告提示性公告

登載在指定報刊上。

七、基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

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§18基金托管人

（一）基金托管人基本情況

名稱：中國工商銀行股份有限公司

注冊地址：北京市西城區復興門內大街55號

成立時間：1984年1月1日

法定代表人：廖林

注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元

聯系電話：010-66105799

聯系人：郭明

（二）主要人員情況

截至2025年6月，中國工商銀行資產托管部共有員工209人，平均年齡38歲，99%以

上員工擁有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術職稱。

（三）基金托管業務經營情況

作為中國大陸托管服務的先行者，中國工商銀行自1998年在國內首家提供托管服務以

來，秉承“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內部控制體系、規范

的管理模式、先進的營運系統和專業的服務團隊，嚴格履行資產托管人職責，為境內外廣大

投資者、金融資產管理機構和企業客戶提供安全、高效、專業的托管服務，展現優異的市場

形象和影響力。建立了國內托管銀行中最豐富、最成熟的產品線。擁有包括證券投資基金、

信托資產、保險資產、社會保障基金、基本養老保險、企業年金基金、QFI資產、QDII資產、

股權投資基金、證券公司集合資產管理計劃、證券公司定向資產管理計劃、商業銀行信貸資

產證券化、基金公司特定客戶資產管理、QDII專戶資產、ESCROW等門類齊全的托管產品體

系，同時在國內率先開展績效評估、風險管理等增值服務，可以為各類客戶提供個性化的托

管服務。截至2025年6月，中國工商銀行共托管證券投資基金1481只。自2003年以來，

本行連續二十二年獲得香港《亞洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財資》、美國《環

球金融》、內地《證券時報》、《上海證券報》等境內外權威財經媒體評選的109項最佳托

管銀行大獎；是獲得獎項最多的國內托管銀行，優良的服務品質獲得國內外金融領域的持續

認可和廣泛好評。

（四）基金托管人的內部控制情況

中國工商銀行資產托管部在風險管理的實操過程中根據國際公認的內部控制COSO準則

從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督與評價五個方面構建起了托管業務內

部風險控制體系，并納入統一的風險管理體系。

中國工商銀行資產托管部從成立之日起始終秉持規范運作的原則，將建立系統、高效的

風險防范和控制體系視為工作重點。隨著市場環境的變化和托管業務的快速發展，新問題新

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情況的不斷出現，資產托管部自始至終將風險管理置于與業務發展同等重要的位置，視風險

防范和控制為托管業務生存與發展的生命線。資產托管部實施全員風險管理，將風險控制責

任落實到具體業務部門和相關業務崗位，每位員工均有義務對自己崗位職責范圍內的風險負

責。從2005年至今，中國工商銀行資產托管部共十八次順利通過評估組織內部控制和安全

措施最權威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留意見的控制及有效性報告，充分表明獨立第

三方對中國工商銀行托管服務在風險管理、內部控制方面的健全性和有效性的全面認可，也

證明中國工商銀行托管服務的風險控制能力已經與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進水

平。

1.內部控制目標

（1）資產托管業務經營管理合法合規；

（2）促進實現資產托管業務發展戰略和經營目標；

（3）資產托管業務風險管理的有效性和資產安全；

（4）提高資產托管經營效率和效果；

（5）業務記錄、會計信息和其他經營管理相關信息的真實、準確、完整、及時。

2.內部控制的原則

（1）全面性原則。資產托管業務內部控制應貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋資產

托管業務各項業務流程和管理活動，覆蓋所有機構、部門和從業人員。

（2）重要性原則。資產托管業務內部控制應在全面控制基礎上，關注重要業務事項、

重點業務環節和高風險領域。

（3）制衡性原則。資產托管業務內部控制應在機構設置、權責分配及業務流程等方面

形成相互制約、相互監督的機制，同時兼顧運營效率。

（4）適應性原則。資產托管業務內部控制應當與經營規模、業務范圍和風險特點相適

應，并進行動態調整，以合理成本實現內部控制目標。

（5）審慎性原則。資產托管業務內部控制應堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機

構或開展各項經營管理活動均應堅持內控優先。

（6）成本效益原則。資產托管業務內部控制應權衡實施成本與預期效益，以合理成本

實現有效控制。

3.內部控制組織結構

資產托管業務內部控制納入全行統一的內部控制體系。

（1）總行資產托管部根據內部控制基本規定建立健全資產托管業務內部控制體系，作

為全行托管業務的牽頭管理部門，根據行內內部控制基本規定建立健全內部控制體系，建立

與托管業務條線相適應的內部控制運行機制，確定各項業務活動的風險控制點，制定標準統

一的業務制度；采取適當的控制措施，合理保證托管業務流程的經營效率和效果，組織開展

資產托管業務內部控制措施的執行、監督和檢查，督促各機構落實控制措施。

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（2）總行內控合規部負責指導托管業務的內控管理工作，根據年度工作重點，定期或

不定期在全行開展相關業務監督檢查，將托管業務檢查項目整合到全行業務監督檢查工作中，

將全行托管業務納入內控評價體系。

（3）總行內部審計局負責對資產托管業務的審計與評價工作。

（4）一級（直屬）分行資產托管業務部門作為內部控制的執行機構，負責組織開展本

機構內部控制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。

4.內部控制措施

工商銀行資產托管部重視內部控制制度的建設，堅持把風險防范和控制的理念和方法融

入崗位職責、制度建設和工作流程中，建立了一整套內部控制制度體系，包括《資產托管業

務管理規定》、《資產托管業務內部控制管理辦法》、《資產托管業務全面風險管理辦

法》、《資產托管業務營運管理辦法》、《資產托管業務合同管理辦法》、《資產托管業務

檔案管理辦法》、《資產托管業務系統管理辦法》、《資產托管業務重大突發事件應急預

案》、《資產托管業務從業人員管理辦法》等，在環境、制度、流程、崗位職責、人員、授

權、創新、合同、印章、服務質量、收費、反洗錢、防止利益沖突、業務連續性、考核、信

息系統等全方面執行內部控制措施。

5.風險控制

資產托管業務切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、全面

管”的管理思路，主動將資產托管業務的風險管理納入全行全面風險管理體系，以“管住人、

管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點，搭建適應資產托管業務特點的風險管理架構，

通過推進托管業務體制機制與完善集約化營運改革、建立資產托管風險管理委員會機制、完

善資產托管業務制度體系、加強資產托管業務隊伍建設、科技賦能、建立健全應急災備體系、

建立審計發現問題整改臺賬、加強人員管理等措施，有效控制操作風險、合規風險、聲譽風

險、信息科技風險和次生風險。

6.業務連續性保障

中國工商銀行制訂了完善的資產托管業務連續性工作計劃和應急預案，具備行之有效的

災備恢復方案、充足的移動辦公設備、同城異城相結合的備份辦公場所、必要的工作人員、

科學清晰的AB崗位設置及定期演練機制。在重大突發事件發生后，可根據突發事件的對托

管業務連續性營運影響程度的評估，適時選擇或依次啟動“原場所現場+居家”、“部分同

城異地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級

營運中心+托管分部+境外營運機構”形成全球、全天候營運網絡，向客戶提供連續性服務，

確保托管產品日常交易的及時清算和交割。

（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序

根據《基金法》、基金合同、托管協議和有關基金法規的規定，基金托管人對基金的投

資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市場、基金

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資產凈值的計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益

分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查，其中

對基金的投資比例的監督和核查自基金合同生效之后六個月開始。

基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協議或有關基金法律

法規規定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及

時核對，并以書面形式對基金托管人發出回函確認。在限期內，基金托管人有權隨時對通知

事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期

內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。

基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金管

理人限期糾正。

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§19境外托管人

（一）基本情況

名稱：美國北美信托銀行（The Northern Trust Company）

辦公地址：美國伊利諾伊州芝加哥南拉薩爾街50號（50 South LaSalle Street,

Chicago,Illinois,U.S.A）

法定代表人：Michael O’Grady（Chairman & CEO-董事長兼首席執行官）

成立時間：1889年

組織形式：股份有限公司

存續期間：持續經營

北美信托集團是一家在美國納斯達克交易所上市的金融控股公司，北美信托銀行是北美

信托集團的主要子公司。北美信托在全球范圍為公司、機構及個人客戶提供全球托管和

資產管理服務，北美信托的主要業務均通過北美信托銀行開展。

北美信托由拜倫史密斯先生于1889年創立，擁有130年的歷史。北美信托自創立起

就開始提供信托和托管服務。當美國職工退休收入安全法案在1974年推出后，北美信托將

托管業務確立為主營業務。從1981年開始，北美信托開始提供全球托管業務，并于1985

年在倫敦建立了全球托管運營中心以支持全球業務的發展。

北美信托是全球具有領先地位的，為企業、機構和富有個人提供投資服務、資產和基金

管理，以及信托和銀行服務方案的金融機構。隨著不斷增長，北美信托已在全球26國家和

地區擁有服務機構。

截至2024年12月31日，北美信托托管資產達到16.8萬億，管理資產達到1.6

萬億。托管資產和管理資產水平逐年提高，標普長期信用評級為AA-。我行具有雄厚的財務

實力，資本充足率達15.1％，核心一級資本充足率充足率達12.4％。

（二）托管業務介紹

通過公司與機構服務部和財富管理部，北美信托重點服務兩類客戶：公司與機構服務部

負責為公司和機構客戶提供全球托管和資產管理服務；財富管理部負責為個人客戶提供個人

信托、托管和理財服務。這些業務均由運營與信息技術部和北美信托環球投資管理部提供支

持。運營與信息技術部提供讓北美信托保持全球領先地位所必備的持續可靠的全球基礎設施。

北美信托環球投資管理部提供各種資產類型的投資管理。

北美信托在美國擁有一個遍及18個州的分行網絡，并在北美、歐洲和亞太地區的26

個國家和地區設有分支機構。北美信托銀行的客戶遍及全球53個國家，并在全球100個

市場擁有一個完整的托管網絡。北美信托在阿布扎比、阿姆斯特丹、班加羅爾、北京、芝加

哥、都柏林、格恩西島、香港、澤西島、利默里克、倫敦、盧森堡、紐約、墨爾本、新加坡、

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東京、韓國、馬來西亞、菲律賓、斯德哥爾摩和多倫多等地都設有服務和產品中心，為世界

各地的客戶提供資產服務和資產管理。

北美信托于2005年在北京設立代表處，并于2010年將代表處升格為分行。北京分行

目前主要為境內機構投資者赴海外投資提供全球托管服務，包括會計核算、績效評估、投資

指引合規監察和證券借貸等。

（三）境外托管人的職責

·資產保管

·賬戶開立和證券登記

·清算和估值

·收入托收

·收入稅預扣及退稅

·公司行動

·現金管理

·貨幣兌換

（四）托管部門人員配備、安全保管資質條件說明

北美信托擁有本土化的客戶服務團隊，除了在托管運營上依托北美信托銀行全球一體化

的服務模式外，北美信托銀行北京客服團隊直接向北京分行行長匯報，不再設有區域客服管

理團隊，真正意義上做到了中國客戶由本地客服團隊來服務，在華業務由本地管理團隊來管

理的具有中國特色的本土化服務。

北美信托通過公司與機構服務部和運營與信息技術部為客戶提供全球托管服務。公司與

機構服務部負責客戶服務和客戶關系管理。運營與信息技術部負責每日運營處理以及系統技

術創新。該部門分兩條線管理，分別是地域線和功能線。我們通過這種管理方法確保全球交

易處理的準確性和一致性，同時更好地來了解客戶投資的市場以滿足客戶特別的要求。地區

線管理主要按照北美、歐洲中東非洲、亞太地區進行區分。北美信托銀行在芝加哥、倫敦、

新加坡和印度的班加羅爾均設有全球托管運營中心。北美信托倫敦分行負責所有全球托管及

相關活動；新加坡分行負責處理亞太地區投資管理人的交易；芝加哥分行負責所有北美地區

的交易及相關活動。班加羅爾分行通過為各地區處理中心提供備份來加強我們的全球業務連

續性。功能性管理主要是從資產服務、每日估值和客戶報告、數據管理、資本市場運營、技

術應用和客戶解決方案、技術構建和運營這幾方面來管理。

北美信托銀行符合《合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》第十九條規定的

境外資產托管人資質要求。

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北美信托建立了一個經過良好規劃的合規監控、風險管理和公司治理結構，貫穿從董事

會到各業務部門的每個層面。在董事會層面，業務風險委員會及審計委員會對風險管理和合

規監控活動提供董事會層面上的政策與督導。在執行層面，企業風險委員會對風險管理活動

提供方向和管理。該委員會由資產/負債委員會、信貸政策委員會、操作風險委員會、信托

風險委員會、合規監控委員會組成。此外，由風險管理專家及業務經理組成的工作組，也將

風險管理政策納入到日常業務操作中。

北美信托銀行采用許多企業層面指標來評估操作風險。例如：員工流失率、關鍵風險崗

位數量、所確定的重要審計點數量、合規問題、風險與控制狀況、損失事件歷史、關鍵風險

問題的評估等。這些指標連同各業務部門風險管理官員的意見，均包含在“業務部門風險概

況”報告中。為了控制和防范包括操作風險在內的其它風險點，公司為每一參與層開發了最

佳流程模式。主要模式之一是關注對風險源頭的管理。這一模式包括七步流程，以保證風險

被正確地辨別和管理，并不與控制措施脫節。

（五）托管業務主要制度管理

北美信托銀行依照美國法律可以從事托管業務，并建立了健全的法人治理結構、有效的

內部管理制度、嚴密的風險控制機制、有效的托管資產隔離制度，具有安全高效的托管系統

和災難處置系統。北美信托設有專門的內部審計部，負責檢查監控內部操作程序和工作指引。

此外，我們還聘用畢馬威會計師事務所為我們進行外部審計。內部審計部對內部操作運營部

門進行不定期審查。北美信托擁有一個由財務、運營、信息技術等專家組成的內部審計部門，

并在芝加哥、都柏林、倫敦、洛杉磯、邁阿密、新加坡和班加羅爾都有人員設置。

內部審計部門負責對主要的操作流程和風險進行獨立和客觀的評估，分析控制環節的充

足性和有效性，并將審計結果通報給管理層和專門的審計和監督委員會。內部審計部門遵循

內部審計協會制定的準則和指引以及相關法律法規進行內部審計。

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§20相關服務機構

20.1銷售機構

20.1.1直銷機構

名稱：南方基金管理股份有限公司

住所及辦公地址：深圳市福田區蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓

法定代表人：周易

電話：0755-82763905、82763906

傳真：0755-82763900

聯系人：高婷

20.1.2代銷機構

本基金代銷機構信息詳見基金管理人網站公示，敬請投資者留意。

基金管理人可依據實際情況增加或減少代銷機構，并在基金管理人網站列示。

20.2登記機構

名稱：南方基金管理股份有限公司

住所及辦公地址：深圳市福田區蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓

法定代表人：周易

電話：4008898899

聯系人：古和鵬

20.3出具法律意見書的律師事務所

名稱：上海市通力律師事務所

注冊地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓

負責人：韓炯

聯系人：黎明

電話:(86 21) 3135 8666

傳真:(86 21) 3135 8600

經辦律師：黎明、孫睿

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

20.4審計基金財產的會計師事務所

名稱：容誠會計師事務所（特殊普通合伙）

住所：北京市西城區阜成門外大街22號1幢10層1001-1至1001-26

辦公地址：北京市西城區阜成門外大街22號1幢10層1001-1至1001-26

執行事務合伙人：肖厚發、劉維

聯系人：曹陽

聯系電話：010-66001391

傳真：010-66001391

經辦注冊會計師：張振波、成磊

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§21基金合同的內容摘要

一、基金合同當事人的權利、義務

（一）基金管理人的權利與義務

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的權利包括但不限于：

（1）依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據法律法規和《基金合同》獨立運用并管理基金

財產；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批準的其他費

用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規定召集基金份額持有人大會；

（6）依據《基金合同》及有關法律規定監督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基

金合同》及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部門，并采取必要措施保護基

金投資人的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監督和處理；

（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務，若委托其

他機構辦理登記業務的，應對委托的基金登記機構辦理基金登記的行為進行監督；

（10）依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回

（12）依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因基

金財產投資于證券所產生的權利；

（13）在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法

律行為；

（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經紀商或其他為基金提供服

務的外部機構；

（16）在符合有關法律、法規的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉換、

定投和非交易過戶等業務規則，在法律法規和本基金合同規定的范圍內決定和調整基金的除

調高管理費率、托管費率、銷售服務費率之外的基金相關費率結構和收費方式；

（17）在遵守屆時有效的法律法規和監管規定，且對基金份額持有人利益無實質性不利

影響的前提下，為支付本基金應付的贖回、交易清算等款項，基金管理人有權代表基金份額

持有人在必要限度內以基金資產作為質押進行融資；

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（18）選擇、增加、更換或撤銷境外投資顧問；

（19）委托第三方機構辦理本基金的交易、清算、估值、結算等業務；

（20）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的義務包括但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金份額的

發售、申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產；

（4）配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化的經營方式

管理和運作基金財產；

（5）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理

的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行

證券投資；

（6）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財產為自己

及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；

（7）依法接受基金托管人的監督；

（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基

金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并披露基金凈值信息，確定基金份額申購、贖

回的價格；

（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露及報告義務；

（12）保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金

合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金

收益；

（14）按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大會或配合

基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料15

年以上；

（17）確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規定時間發出，并且保證投資人

能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合

理成本的條件下得到有關資料的復印件；

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（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會并通知基金

托管人；

（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應

當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

（21）監督基金托管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，基金托管人違

反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追

償；

（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行

為承擔責任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；

（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金

管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后

30日內退還基金認購人；

（25）執行生效的基金份額持有人大會的決議；

（26）建立并保存基金份額持有人名冊；

（27）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

（二）基金托管人的權利與義務

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的權利包括但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規、《基金合同》和《托管協議》的規定

安全保管基金財產；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規規定或監管部門批準的其他費

用；

（3）監督基金管理人對本基金的投資運作，如發現基金管理人有違反《基金合同》及

國家法律法規行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監

會，并采取必要措施保護基金投資人的利益；

（4）根據相關市場規則，為基金開設資金賬戶及證券賬戶、為基金辦理證券等交易資

金清算；

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）選擇、更換或撤銷境外托管人；

（8）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的義務包括但不限于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；

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（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、合格的熟悉

基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

（3）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財

產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的基金財產相互獨立；對

所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、

資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據《基金法》、《基金合同》、《托管協議》及其他有關規定外，不得利用

基金財產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

（6）按規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶，按照《基金合同》及《托管協議》

的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》、《托管協議》及其他有關規

定另有規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，審計、法律等外部專業

顧問提供的除外；

（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、

贖回價格；

（9）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；

（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理

人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》及《托管協議》的規定進行；如果基金管

理人有未執行《基金合同》及《托管協議》規定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了

適當的措施；

（11）除第（27）項所述資料外，保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相

關資料15年以上；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接受并保存基金份額持有人名冊；

（13）按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，召集基金份額持有人大會或配

合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規、《基金合同》及《托管協議》的規定監督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會和銀行業監

督管理機構，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》及《托管協議》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其

賠償責任不因其退任而免除；

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（20）按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，基金管

理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償；

（21）執行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）對基金的境外財產，基金托管人可授權境外托管人代為履行其承擔的受托人職責。

境外托管人依據基金財產投資地法律法規、監管要求、證券交易所規則、市場慣例以及其與

基金托管人之間的主次托管協議持有、保管基金財產，并履行資金清算等職責。境外托管人

在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財產受損的，基金托管人應當承擔

相應責任；在決定境外托管人是否存在過錯、疏忽等不當行為，應根據基金托管人與境外托

管人之間的協議適用法律及當地的法律法規、證券市場規則與慣例決定；

（23）保護基金份額持有人利益，按照規定對基金日常投資行為和資金匯出入情況實施

監督，如發現投資指令或資金匯出入違法、違規，應當及時向中國證監會、外管局報告；

（24）基金托管人或境外托管人將境外公司行為信息及時通知基金管理人，按照當地市

場規則和市場慣例收取應得收入；

（25）每月結束后7個工作日內，向中國證監會和外管局報告基金管理人境外投資情況，

并按相關規定進行國際收支申報；

（26）基金托管人應辦理基金管理人就管理本基金的有關結匯、售匯、收匯、付匯和人

民幣資金結算業務；

（27）基金托管人應保存基金管理人就管理本基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付

匯、資金往來、委托及成交記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于20年；

（28）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

（三）基金份額持有人的權利

基金投資人持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資

人自依據《基金合同》取得的基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，

直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以在《基

金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的權利包括但不

限于：

（1）分享基金財產收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產；

（3）轉讓或依法申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行

使表決權；

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（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（7）監督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟

或仲裁；

（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的義務包括但不

限于：

（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主

做出投資決策，自行承擔投資風險；

（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；

（4）繳納基金認購、申購款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

（7）執行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利；

（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表

基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。

本基金份額持有人大會不設日常機構。

（一）召開事由

1、當出現或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：

（1）終止《基金合同》，但《基金合同》另有約定的除外；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉換基金運作方式；

（5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準和提高銷售服務費，但根據法律法規的

要求提高該等報酬標準的除外；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標、范圍或策略，但法律法規、中國證監會另有規定或基金合同

另有約定的除外；

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（9）變更基金份額持有人大會程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以

基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人

大會；

（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；

（13）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額持有人大會

的事項。

2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修改，不需召開基金份額持有人大會：

（1）調低基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

（2）法律法規要求增加的基金費用的收??；

（3）在法律法規和《基金合同》規定的范圍內調整本基金的申購費率、調低贖回費率

或在對現有基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下變更收費方式；

（4）因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改；

（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及《基

金合同》當事人權利義務關系發生重大變化；

（6）在不違反法律法規、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性不利影

響的情況下，調整有關基金認購、申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉托管等業務的規則；

（7）在不違反法律法規、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性不利影

響的情況下，增加、減少或調整基金份額類別設置或基金銷售幣種及對基金份額分類辦法、

規則進行調整；

（8）按照法律法規和《基金合同》規定不需召開基金份額持有人大會的以外的其他情

形。

（二）會議召集人及召集方式

1、除法律法規規定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召

集。

2、基金管理人未按規定召集或不能召集時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提

議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。

基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，

基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60

日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份

額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10

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日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣?
決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金

份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書

面提議。基金托管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提

議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日

起60日內召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持

有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含

10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監會備案?；鸱蓊~持有

人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干

擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。

（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公告?；鸱?
額持有人大會通知應至少載明以下內容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限

等）、送達時間和地點；

（5）會務常設聯系人姓名及聯系電話；

（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次

基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯系方式和聯系人、表決

意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計

票進行監督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見

的計票進行監督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人

到指定地點對表決意見的計票進行監督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的

計票進行監督的，不影響表決意見的計票效力。

（四）基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規和監管機關允許的

其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

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1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，

現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理人

或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F場開會同時符合以下條件時，可以進行

基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份

額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定，

并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；

（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金

份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登

記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在

原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新召

集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的

基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以召集人通知的非

現場方式在表決截至日以前送達至召集人指定的地址或系統。通訊開會應以召集人通知的非

現場方式進行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連續公布相關

提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管

理人）到指定地點對表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人

為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監督下按照會議通知規定的方式收取基金份額持

有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有

的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表

決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日

基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、

6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大

會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人

代表出具表決意見；

（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意

見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持

有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規、《基金合同》和會議通

知的規定，并與基金登記機構記錄相符。

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3、在不與法律法規沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網絡、電話或其他方式

召開，基金份額持有人可以采用書面、網絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由

會議召集人確定并在會議通知中列明。

4、在不與法律法規沖突的前提下，基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，

授權方式可以采用書面、網絡、電話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。

（五）議事內容與程序

1、議事內容及提案權

議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終

止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規及《基金

合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份

額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

2、議事程序

（1）現場開會

在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規定程序確定和公布監票人，

然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理

人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權

其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，

則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上（含二分之一）選舉產

生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名

稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和

聯系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2

個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決，在公證機關監督下形成決議。

（六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有同等表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分

之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規定的須以特別決議通過事項以外

的其他事項均以一般決議的方式通過。

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2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三

分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉換基金運作方式、與其他基金合并、更換基金

管理人或者基金托管人、終止《基金合同》（除本基金合同另有約定外）以特別決議通過方

為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提交符合會議通

知中規定的確認投資人身份文件的表決視為有效出席的投資人，表面符合會議通知規定的表

決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決

意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項表

決。

在上述規則的前提下，具體規則以召集人發布的基金份額持有人大會通知為準。

（七）計票

1、現場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會

議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大

會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然

由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持

有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份

額持有人代表擔任監票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。

（2）監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票

結果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在

宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行重新清點，重新清點以

一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。

（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不

影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監督員在基金托管人授權

代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監督下進行計票，并由公證機關

對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票進行監督的，

不影響計票和表決結果。

（八）生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監會備案。

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基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在指定媒介上公告。如果采用通訊方式進

行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等

一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人大會的決議。

生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束

力。

（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定

若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份額

持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大會召

集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權符

合該等比例：

1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額10%

以上（含10%）；

2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基

金份額的二分之一（含二分之一）；

3、通訊開會的直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所持

有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；

4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登

記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以

后、6個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上

（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；

5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選

舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；

6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上（含

二分之一）通過；

7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上

（含三分之二）通過。

同一主側袋賬戶內的每份基金份額具有平等的表決權。

（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規

定，凡是直接引用法律法規的部分，如將來法律法規修改導致相關內容被取消或變更的，基

金管理人提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會

審議。

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三、基金收益分配原則、執行方式

（一）基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的

余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

（二）基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益

的孰低數。

（三）基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為12次，每份基

金份額每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤的

10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

2、基金收益分配幣種與其對應份額的認購/申購幣種相同；

3、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現金紅利或將

現金紅利自動轉為同一類別的基金份額進行再投資；美元認購/申購份額的紅利再投資按所

對應的美元折算凈值為基準計算；若投資人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；

4、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的人民幣基金

份額凈值減去每單位該類別基金份額收益分配金額后不能低于人民幣份額面值，但對于美元

份額，由于匯率因素影響，存在收益分配后美元份額的基金份額凈值低于對應的基金份額面

值的可能；

5、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類和E類基金份額收取銷售服務

費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每份基金份額享有

同等分配權；

6、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、

分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

（五）收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在指定媒介公

告。

基金紅利發放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過15

個工作日。

（六）基金收益分配中發生的費用

基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資人自行承擔。當投資人的現金

紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金登記機構可將基金份額持

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有人的現金紅利自動轉為同一類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照登記機構相關

業務規則執行。

（七）實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規定。

四、基金費用與稅收

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、審計費、訴訟費和仲裁費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券/期貨交易費用、所投資基金的交易費用和管理費用及在境外市場的開戶、

交易、清算、登記等各項費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；

10、基金進行外匯兌換交易的相關費用；

11、基金依照有關法律法規應當繳納的，購買或處置證券有關的任何稅收、征費、關稅、

印花稅及預扣提稅（以及與前述各項有關的任何利息及費用）（簡稱“稅收”）；

12、更換基金管理人、更換基金托管人、更換境外托管人及基金資產由原基金托管人、

境外托管人轉移新基金托管人、境外托管人所引起的費用，但因基金管理人或基金托管人、

境外托管人自身原因導致被更換的情形除外；

13、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。

（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.5%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.5%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內從基金財產中一次性支付

給基金管理人。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

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本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值

基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內從基金財產中一次性支取。

若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

3、銷售服務費

銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。本基金

份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類不收取銷售服務費，C類銷售

服務費年費率為0.5%，E類銷售服務費年費率為0.2%。

各基金份額類別的銷售服務費計算方法如下：

H＝E×R÷當年天數

H為各基金份額類別每日應計提的銷售服務費

E為各基金份額類別前一日基金資產凈值

R為各基金份額類別適用的銷售服務費率

銷售服務費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發送銷售服務費劃付指令，

經基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內從基金財產中劃出，經登記機構分別支付給

各個基金銷售機構。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

本基金的管理費的具體使用由基金管理人支配；如果委托境外投資顧問，基金的管理費

可以部分作為境外投資顧問的費用，具體支付由基金管理人與境外投資顧問在有關協議中進

行約定。

本基金的托管費的具體使用由基金托管人支配；如果委托境外托管人，其中可以部分作

境外托管人的費用，具體支付由基金托管人與境外托管人在有關協議中進行約定。

上述“（一）基金費用的種類”中第4－13項費用，根據有關法規及相應協議規定，按

費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的

損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。

（四）費用調整

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基金管理人和基金托管人可根據基金規模等因素協商一致，酌情調低基金管理費率、基

金托管費率、銷售服務費率，無須召開基金份額持有人大會。除根據法律法規要求提高該等

報酬標準以外，提高上述費率需經基金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氂谛碌馁M

率實施日前根據《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介上公告。

（五）基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。

（六）實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬

戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書

的規定。

五、基金財產的投資范圍和投資限制

（一）投資范圍

本基金投資于固定收益類金融工具，包括公司債券、政府債券、可轉換債券、住房按揭

支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券；已與中國證監

會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的優先股；銀行存款、可轉

讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具；

在已與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券監管機構登記注冊的公

募債券型及貨幣型基金；與固定收益、信用等標的物掛鉤的結構性投資產品、遠期合約、互

換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的期權、期貨等金融衍生產品。

本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券的資產

占非現金基金資產的比例不低于80%；現金或者到期日在一年以內的政府債券比例合計不低

于基金資產凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金

不投資普通股票和權證等。

“亞洲市場美元債券”包括亞洲國家或地區的政府發行的美元計價的債券，登記注冊在

亞洲國家或地區或主要業務收入/資產在亞洲國家或地區的機構、企業等發行的美元計價的

債券。

如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可

以將其納入投資范圍。如法律法規或中國證監會變更投資品種的比例限制的，基金管理人在

與基金托管人協商一致并履行相關程序后，可相應調整本基金的投資比例規定。

（二）投資限制

（1）本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券

的資產占非現金基金資產的比例不低于80%。

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（2）基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產凈值的20%。在基金托管賬戶的存

款可以不受上述限制。本款所稱銀行應當是中資商業銀行在境外設立的分行或在最近一個會

計年度達到中國證監會認可的信用評級機構評級的境外銀行。

（3）基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發行的證券市值不得超過基金凈

值的10%。

（4）基金持有與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄國家或地區以外的其他國家

或地區證券市場掛牌交易的證券資產不得超過基金資產凈值的10%，其中持有任一國家或地

區市場的證券資產不得超過基金資產凈值的3%。

（5）基金管理人管理的全部基金不得持有同一機構10%以上具有投票權的證券發行總

量。

（6）基金持有非流動性資產市值不得超過基金資產凈值的10%。

前項非流動性資產是指法律或基金合同規定的流通受限證券以及中國證監會認定的其

他資產。

（7）基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。但持有貨幣市場基

金可以不受上述限制。

（8）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金總

份額的20%。

（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因

證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合

該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資。

（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。

除上述第（9）、（10）項外，若基金超過上述投資比例限制，應當在超過比例后30個

工作日內采用合理的商業措施減倉以符合投資比例限制要求，但中國證監會規定的特殊情形

除外。中國證監會根據證券市場發展情況或基金具體個案，可以調整上述投資比例限制。

2、金融衍生品投資

本基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放大交易，同

時應當嚴格遵守下列規定：

（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產凈值的100%。

（2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交

易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產凈值的10%。

（3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要求：

1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有不低于中國證監會認可的信

用評級機構評級。

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2）交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公允價

值終止交易。

3）任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產凈值的20%。

（4）基金管理人應當在本基金會計年度結束后60個工作日內向中國證監會提交包括衍

生品頭寸及風險分析年度報告。

3、本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的信用評

級機構評級。

（2）應當采取市值計價制度進行調整以確保擔保物市值不低于已借出證券市值的

102％。

（3）借方應當在交易期內及時向本基金支付已借出證券產生的所有股息、利息和分紅。

一旦借方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留和處置擔保物以滿足索賠需要。

（4）除中國證監會另有規定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：

1）現金；

2）存款證明；

3）商業票據；

4）政府債券；

5）中資商業銀行或由不低于中國證監會認可的信用評級機構評級的境外金融機構（作

為交易對手方或其關聯方的除外）出具的不可撤銷信用證。

（5）本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內要求歸

還任一或所有已借出的證券。

（6）基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發生的任何損失負相應責任。

4、基金可以根據正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的

信用評級機構信用評級。

（2）參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調整以確?，F金不低于

已售出證券市值的102%。一旦買方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留或處置賣出

收益以滿足索賠需要。

（3）買方應當在正回購交易期內及時向本基金支付售出證券產生的所有股息、利息和

分紅。

（4）參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調整以確保已購入證券

市值不低于支付現金的102%。一旦賣方違約，本基金根據協議和有關法律有權保留或處置

已購入證券以滿足索賠需要。

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（5）基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發生的任何損失負相

應責任。

（6）基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有已

售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產的50%。

前項比例限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現金不得

計入基金總資產。

5、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）購買不動產；

（2）購買房地產抵押按揭；

（3）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；

（4）購買實物商品；

（5）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現金。該臨時用途借入現金的比例

不得超過本基金資產凈值的10%；

（6）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；

（7）參與未持有基礎資產的賣空交易；

（8）承銷證券；

（9）違反規定向他人貸款或者提供擔保；

（10）從事承擔無限責任的投資；

（11）購買證券用于控制或影響發行該證券的機構或其管理層；

（12）向其基金管理人、基金托管人出資；

（13）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

（14）直接投資與實物商品相關的衍生品；

（15）當時有效的法律、行政法規、中國證監會及基金合同規定禁止從事的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交

易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先的原則，防范利

益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事

先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會

審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事

項進行審查。

7、若法律、行政法規或中國證監會的相關規定發生修改或變更，致使現行法律法規的

投資禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，本基金相應調整禁止行為和投資限制規定。

8、投資組合比例調整

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基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同

的約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托管

人對基金的投資的監督與檢查自本基金合同生效之日起開始。

六、基金資產凈值的計算方法

1、各類別人民幣基金份額凈值是按照每個估值工作日閉市后，各類別基金資產凈值除

以當日該類別基金份額的余額數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入。國

家另有規定的，從其規定。各類別的美元折算凈值為各類別人民幣基金份額凈值按中國人民

銀行最新公布的人民幣對美元匯率中間價折算的美元金額。美元折算凈值保留到小數點后4

位，小數點后第5位四舍五入。

每個估值日計算基金資產凈值及各類別/幣種基金份額的基金份額凈值，并按規定披露。

2、基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或本基金合

同的規定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產估值后，將各類別/幣種基金

份額的基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公

布。

七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產的清算方式

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規規定或本基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通

過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定和基金合同約定可不

經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，并自決議生

效后2日內在指定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人

承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。

（三）基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小

組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。

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2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有

從事證券、期貨相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財

產清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變

現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘

請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月。

6、基金管理人與基金托管人協商一致或基金資產清算小組認為有對基金份額持有人更

為有利的清算方法，本基金財產的清算可按該方法進行，并及時公告，不需召開基金份額持

有人大會。相關法律法規或監管部門另有規定的，按相關法律法規或監管部門的要求辦理。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用

由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

（五）基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額在基金合同終止事由發生時各自基金

份額資產凈值的比例確定剩余財產在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配

的剩余財產范圍內按各份額類別內基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

（六）基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經具有證券、期貨相關業務

資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告。基金

財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組

進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在指定網站上，并將清算報告提示性公告

登載在指定報刊上。

（七）基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

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八、爭議解決方式

各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如經友

好協商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，按照中國國

際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局

的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規定，仲裁費由敗訴方承擔。

爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金

合同規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

《基金合同》受中國（為本協議之目的，不包括香港、澳門特別行政區及臺灣地區）法

律管轄。

九、基金合同存放地和投資人取得合同的方式

《基金合同》可印制成冊，供投資人在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場所

和營業場所查閱。

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§22基金托管協議的內容摘要

一、基金托管協議當事人

（一）基金管理人

名稱：南方基金管理股份有限公司

住所：深圳市福田區蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓

法定代表人：周易

成立時間：1998年3月6日

批準設立機關及批準設立文號：中國證券監督管理委員會證監基字[1998]4號

注冊資本：人民幣3.6172億元

組織形式:股份有限公司

經營范圍：基金募集；基金銷售；資產管理以及中國證監會許可的其他業務

存續期間：持續經營

電話：0755-82763888

傳真：0755-82763889

聯系人：鮑文革

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區復興門內大街55號（100032）

法定代表人：廖林

電話：（010）66105799

傳真：（010）66105798

聯系人：郭明

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元

批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》

（國發[1983]146號）

存續期間：持續經營

基金托管資格批文及文號：中國證監會和中國人民銀行證監基字【1998】3號

經營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業拆借業務；國內外結算；辦理票據承兌、貼現、

轉貼現、各類匯兌業務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業務；代理發行、

代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業務；代理證券投資基金清算業務（銀證轉賬）；

保險代理業務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業務；保管箱服務；發行金

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融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業年金托管業務；企業年金受托管理

服務；年金賬戶管理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業務；資信調查、咨

詢、見證業務；貸款承諾；企業、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外

匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據承兌和貼現；外匯借款；外匯擔保；發

行、代理發行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融

衍生業務；銀行卡業務；電話銀行、網上銀行、手機銀行業務；辦理結匯、售匯業務；經國

務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。

二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權

1、基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、

投資對象進行監督。

本基金投資于固定收益類金融工具，包括公司債券、政府債券、可轉換債券、住房按揭

支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券；已與中國證監

會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的優先股；銀行存款、可轉

讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具；

在已與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券監管機構登記注冊的公

募債券型及貨幣型基金；與固定收益、信用等標的物掛鉤的結構性投資產品、遠期合約、互

換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的期權、期貨等金融衍生產品。

如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可

以將其納入投資范圍。如法律法規或中國證監會變更投資品種的比例限制的，基金管理人在

與基金托管人協商一致并履行相關程序后，可相應調整本基金的投資比例規定。

2、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例

進行監督：

按法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產配置比例為：

本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券的資產

占非現金基金資產的比例不低于80%；現金或者到期日在一年以內的政府債券比例合計不低

于基金資產凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金

不投資普通股票和權證等。

“亞洲市場美元債券”包括亞洲國家或地區的政府發行的美元計價的債券，登記注冊在

亞洲或地區或主要業務收入/資產在亞洲國家或地區的機構、企業等發行的美元計價的債券。

基金管理人將提供本基金投資范圍主體名單，基金托管人根據名單進行監督。

3、根據法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：

組合限制：

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（1）本基金投資于債券比例不低于基金資產的80%，其中，投資于亞洲市場美元債券

的資產占非現金基金資產的比例不低于80%。

（2）基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產凈值的20%。在基金托管賬戶的存

款可以不受上述限制。本款所稱銀行應當是中資商業銀行在境外設立的分行或在最近一個會

計年度達到中國證監會認可的信用評級機構評級的境外銀行。

（3）基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發行的證券市值不得超過基金凈

值的10%。

（4）基金持有與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄國家或地區以外的其他國家

或地區證券市場掛牌交易的證券資產不得超過基金資產凈值的10%，其中持有任一國家或地

區市場的證券資產不得超過基金資產凈值的3%。

（5）基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金不得持有同一機構10%以上

具有投票權的證券發行總量。

（6）基金持有非流動性資產市值不得超過基金資產凈值的10%。

前項非流動性資產是指法律或基金合同規定的流通受限證券以及中國證監會認定的其

他資產。

（7）基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。但持有貨幣市場基

金可以不受上述限制。

（8）基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基金，不

得超過該境外基金總份額的20%。

（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因

證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合

該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資。

（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。

除上述第（9）、（10）項外，若基金超過上述投資比例限制，應當在超過比例后30個

工作日內采用合理的商業措施減倉以符合投資比例限制要求，但中國證監會規定的特殊情形

除外。中國證監會根據證券市場發展情況或基金具體個案，可以調整上述投資比例限制。

金融衍生品投資：

（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產凈值的100%。

（2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交

易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產凈值的10%。

（3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要求：

1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有不低于中國證監會認可的信

用評級機構評級。

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本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的信用評

級機構評級。

基金可以根據正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當遵守下列規定：

（1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有中國證監會認可的

信用評級機構信用評級。

禁止行為：

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）購買不動產；

（2）購買房地產抵押按揭；

（3）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；

（4）購買實物商品；

（5）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現金。該臨時用途借入現金的比例

不得超過本基金資產凈值的10%；

若法律、行政法規或中國證監會的相關規定發生修改或變更，致使現行法律法規的投資

禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，本基金相應調整禁止行為和投資限制規定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同

的約定。在上述期間內，本基金的投資范圍應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬?
投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。

（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值

計算、各類別/幣種基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確

定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督

和核查。

（三）對于承諾監督的事項，基金托管人發現基金管理人或其授權境外投資顧問的投資

運作和投資指令違反法律法規或《基金合同》的規定，應及時以書面或電話或雙方認可的其

他方式通知基金管理人，由基金管理人限期糾正；基金管理人收到通知后應及時進行核對確

認并回函；在限期內，基金托管人有權對通知事項進行復查，如基金管理人未予糾正，基金

托管人應報告監管部門。

對于承諾監督的事項，基金托管人發現基金管理人或其授權投資機構有重大違法違規行

為，應立即報告有關監管機構，同時通知基金管理人；由基金管理人限期糾正，并將糾正結

果報告有關監管機構。

基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，必須在規定時間內答復基金托

管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規要求需向中國證

監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等?；鸸芾砣?
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無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段

妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人

應報告中國證監會。

（四）基金管理人認可，合規投資責任方為基金管理人，基金托管人及其境外托管人的

合規監管系統的準確性和完整性受限于基金管理人、經紀人及其他中介機構提供用于該系統

的數據和信息?；鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋藢@些機構的信息的準確性和完整性不作任何擔

保、暗示或表示，并對這些機構的信息的準確性和完整性所引起的損失不負任何責任。

（五）無投資責任

基金管理人應理解，基金托管人對于基金管理人的交易監督服務是一種加工應用信息的

服務，而非投資服務。除下列第4.6項及法律法規明確另有規定外，基金托管人及其境外托

管人將不會因為提供交易監督服務而承擔任何因基金管理人違規投資所產生的責任，也沒有

義務采取任何手段回應任何與合規分析服務有關的信息和報道，除非接到基金管理人或其授

權境外投資顧問要求基金托管人或其境外托管人針對某個信息和報道作回應的書面指示。

（六）基金托管人及其境外托管人應本著誠實盡責的原則，采取合理的手段、方法和實

施工具，來提高交易監督服務的質量，除非基金托管人或其境外托管人因疏忽、過失或故意

而未能盡職盡責，造成交易監督結果不準確，并進而給基金資產或基金管理人造成損失，否

則基金托管人或其境外托管人不應就交易監督服務承擔任何責任。

（七）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額

持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可

以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制。

側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績比較基準、

風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現和支付等

對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規定。

三、基金管理人對基金托管人的業務核查

（一）在本協議有效期內，在不違反公平、合理原則，以及不導致基金托管人的接受基

金管理人監督與檢查與相關法律法規及其行業監管要求相沖突的基礎上，基金管理人有權對

基金托管人履行本協議的情況進行必要的監督與檢查。基金管理人對基金托管人履行托管職

責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資

金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類

別/幣種基金份額的基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監

督基金投資運作等行為。

（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未

執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基

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金合同》、本托管協議及其他有關規定時，基金管理人須向基金托管人作出書面提示；基金

托管人在接到提示后，應及時對提示內容予以確認，如無異議，應在基金管理人給定的合理

期限內改進，如有異議，應作出書面解釋。

（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以

供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。

（四）基金管理人須盡其最大努力保證其對基金托管人的業務核查不影響基金托管人的

正常營業活動。

四、基金財產保管

（一）基金財產保管的原則

1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財產。

2、基金托管人應安全保管基金財產；基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、

證券賬戶及投資所需的其他賬戶。境外托管人根據基金財產所在地法律法規、證券交易所規

則、市場慣例以及其與基金托管人簽訂的主次托管協議為本基金在境外開立資金賬戶、證券

賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。

3、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立；

4、境外托管人根據基金財產所在地法律法規、證券交易所規則、市場慣例及其與基金

托管簽訂的主次托管協議持有并保管基金財產?；鹜泄苋嗽谝迅鶕对囆修k法》的要求謹

慎、盡職的原則選擇、委任和監督境外托管人，且境外托管人已按照當地法律法規、基金合

同及托管協議的要求保管托管資產的前提下，基金托管人對境外托管人破產產生的損失不承

擔責任。但基金托管人應根據基金管理人的指令采取措施進行追償，基金管理人配合基金托

管人進行追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意

不當行為，基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據當地法律法規、證券交易所規則、

市場慣例的作為或不作為承擔責任。

5、基金托管人自身，并盡商業上的合理努力確保境外托管人不得自行運用、處分、分

配托管證券。

6、除非根據基金管理人書面同意，基金托管人自身，并應盡商業上的合理努力確保境

外托管人不得在任何基金資產上設立任何擔保權利，包括但不限于抵押、質押、留置等，但

根據基金財產所在地法律法規的規定而產生的擔保權利除外。

7、對于因為基金管理人進行本協議項下基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負

責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人。如因基金持有的資產所產生的應收資產，

并由基金托管人作為資產持有人，基金托管人應負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金

管理人。到賬日沒有到達托管賬戶的，基金托管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進

行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。

（二）募集資金的驗資與劃轉

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1、基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基

金法》、《運作辦法》等有關規定后，由基金管理人聘請具有從事證券業務資格的會計師事

務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注

冊會計師簽字有效。

2、驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基

金開立的資產托管專戶中?；鹜泄苋俗曰鹭敭a劃入資產托管專戶之日起履行本協議項下

托管職責。

（三）資產保管內容和約定事項

基金管理人同意，現金賬戶中的現金將由基金托管人或其境外托管人以基金托管人或其

境外托管人的銀行身份持有。

除非基金管理人按指令程序發送的指令另有規定，否則，基金托管人和其境外托管人應

在收到基金管理人的指令后，按下述方式收付現金、或收付證券：(a)按照交易發生的司法

管轄區或市場的有關慣常和既定慣例和程序作出；或(b)就通過證券系統進行的買賣而言，

按照管轄該系統運營的規則、條例和條件作出。基金托管人和其境外托管人應不時將該等有

關慣例、程序、規則、條例和條件及時通知基金管理人。

基金托管人在因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清盤或破產等原因進行終止清算

時，不得將基金財產歸入其清算財產。基金托管人應自身，并盡商業上的合理努力確保其境

外托管人建立安全的數據管理機制，安全完整地保存基金管理人與基金財產相關的業務數據

和信息。

（四）基金資金賬戶的開立和管理

1、基金托管人應以基金或者基金托管人與基金聯名的形式在其營業機構或其境外托管

人處開立基金的資金賬戶，并根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。基金資金賬戶

的銀行預留印鑒由基金托管人或其境外托管人的營業機構保管和使用。

2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展基金業務的需要。基金托管人、基金管

理人不得假借基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行基金業務

以外的活動。

3、基金資金賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國家或地區相關監管機構的有關規定。

（五）基金證券賬戶的開立和管理

1、基金托管人按照投資地法律法規要求或行業慣例需要，在基金所投資市場或證券交

易所適用的登記結算機構為基金開立以本基金名義或基金托管人名義或境外托管人名義或

境外托管人的代理人名義，或以上任何一方與本基金聯名名義的證券賬戶。由基金托管人或

其境外托管人負責辦理與開立證券賬戶有關的手續，基金管理人提供所有必要協助。

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2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展基金業務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人以及境外托管人均不得出借或未經基金托管人、基金管理人雙方同意擅自轉讓基金的

任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行基金業務以外的活動。

3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶相關證明文件的保管由基金托管人負責，賬戶資產

的管理和運用由基金管理人負責。

4、基金管理人投資于合法合規、符合基金合同的其他非交易所市場的投資品種時，基

金托管人或其境外托管人根據投資所在市場以及國家或地區的相關規定，開立進行基金的投

資活動所需要的各類證券和結算賬戶，并協助辦理與各類證券和結算賬戶相關的投資資格。

5、基金證券賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國家或地區有關法律的規定。

（六）其他賬戶的開立和管理

1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據投資市場所在國家或地區法律法規和

基金合同的規定，由基金托管人或其境外托管人負責開立，基金管理人應提供所有必要協助。

2、投資市場所在國家或地區法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，

從其規定辦理。

（七）證券登記

1、境外證券的注冊登記方式應符合投資當地市場的有關法律、法規和市場慣例。

2、基金托管人應確保基金管理人所管理的基金或基金份額持有人始終是以所有證券的

實益所有人(beneficial owner)的方式持有基金財產中的所有證券。

3、基金托管人應該：(a)在其賬目和記錄中單獨列記屬于本基金的證券，并且(b)要求

和盡商業上的合理努力確保其境外托管人在其賬目和記錄中單獨清楚列記證券不屬于境外

托管人，不論證券以何人的名義登記。而且，若證券由基金托管人、境外托管人以無記名方

式實際持有，要求和盡商業上的合理努力確保其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境

外托管人自有資產分別獨立存放。

4、除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，基金托管

人將不保證其或其境外托管人所接收基金財產中的證券的所有權、合法性或真實性（包括是

否以良好形式轉讓）。

5、基金托管人及其境外托管人應指示存放在證券系統的證券為基金的實益所有人持有，

但須遵守管轄該系統運營的規則、條例和條件。

6、由基金托管人及其境外托管人為基金的利益而持有的證券(無記名證券和在證券系統

持有的證券除外)應按本協議約定登記，投資當地市場的有關法律、法規和市場慣例另有規

定的除外。

7、基金托管人及其境外托管人應就其為基金利益而持有證券的市場有關證券登記方式

的重大改變通知基金管理人。若基金管理人要求改變本協議約定的證券登記方式，基金托管

人及其境外托管人應就此予以充分配合。

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（八）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管

基金財產投資的有關實物證券可存放于基金托管人或其境外托管人的保管庫或其他機

構。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人（或其授權的境外投資顧問）的

指令辦理。屬于基金托管人及其境外托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期

間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋思捌渚惩?
托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。

（九）與基金財產有關的重大合同的保管

基金管理人應及時向基金托管人提供涉及基金財產投資運作的書面協議的副本或相關

證明文件。

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金

管理人保管。除本協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應

保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存時間應符合相關法

律、法規要求。

五、基金資產凈值計算和會計核算

（一）基金資產估值方法和特殊情形的處理

1、會計核算和估值的處理原則

（1）托管資產的會計責任主體為基金管理人，基金托管人對本基金的資產凈值計算進

行復核。基金管理人應向基金托管人提供基金托管人進行本基金的凈值計算復核和本基金進

行信息披露所需要的相關信息?；鸸芾砣藨罁c基金托管人及其境外托管人協商確定的

會計原則和會計準則進行會計處理。

（2）基金托管人應按國家規定和基金管理人要求對托管資產中的證券賬戶和現金賬戶

進行帳實核對。

（3）基金管理人有權委托第三方獨立機構進行會計核算，并認可其委托的第三方獨立

機構所計算的基金資產凈值，基金托管人對基金管理人認可的第三方獨立機構所計算的資產

凈值進行復核。

2、基金托管人的會計核算處理

（1）在遵守相關會計法律法規的前提下，基金托管人應按基金管理人和基金托管人協

商確定的會計核算方法和處理原則進行會計核算，并對基金單獨建賬、獨立核算，并應指定

專門人員負責會計核算與會計資料保管。屬于基金財產的收益應全額計入會計賬簿，不得與

其他托管資產的收益相混淆。

（2）托管資產核算的內容包括但不限于：證券買賣業務的核算、持有資產的付息、兌

付、分紅等業務的核算、證券發行認購業務的核算、貨幣市場產品買賣業務的核算、銀行存

款計息、存款賬戶間的資金劃付業務的核算、支付費用的核算、匯兌損益的核算等。

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3、本基金的估值方法遵照基金合同的相關規定執行。

4、凈值計算

（1）各類別人民幣基金份額凈值是按照每個估值工作日閉市后，各類別基金資產凈值

除以當日該類別基金份額的余額數量計算。

（2）基金資產凈值的計算日為每一基金開放日以及國家法律法規規定需要對外披露基

金凈值的非開放日，基金管理人和基金托管人在收集凈值計算日估值價格截止時點所估值證

券的最近市場價格后，按基金管理人和基金托管人雙方協商確定的估值方法和處理原則對各

類估值對象進行估值，如監管有相關規定的，按相關規定進行估值，計算出基金資產凈值及

基金份額凈值，并按規定披露。

（二）基金份額凈值錯誤的處理方式

基金份額凈值的計算采用四舍五入的方法保留小數點后4位。當任一類基金份額凈值偏

差達到該類基金份額凈值的0.5%，視為基金份額凈值錯誤?；鸸芾砣藨斄⒓醇m正，并

采取合理的措施防止損失進一步擴大。當基金份額凈值計算差錯小于該類基金份額凈值0.5%

時，基金管理人與基金托管人應在發現日對賬務進行更正調整，不做追溯處理；

當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行為承擔

責任。

關于差錯處理，本協議的當事人按照以下約定處理：

1、差錯類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或

投資者自身的過錯造成差錯，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該差錯

遭受損失的當事人（“受損方”）按下述“差錯處理原則”給予賠償承擔賠償責任。

上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、系

統故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術原因引起的差錯，若系同行業現有技術水平不能

預見、不能避免、并不能克服的客觀情況，按下列有關不可抗力的約定處理。

由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗

力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當得利的當事人

仍應負有返還不當得利的義務。

2、差錯處理原則

因基金估值錯誤給投資者造成損失，在基金管理人可承擔的范圍內應先由基金管理人承

擔，基金管理人對不應由其承擔的責任，有權根據過錯原則，向過錯人追償，本協議的當事

人應將按照以下約定處理。

（1）差錯已發生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應及時協調各方，及時進

行更正，因更正差錯發生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時更正已產生的差

錯，給當事人造成損失的由差錯責任方承擔；若差錯責任方已經積極協調，并且有協助義務

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的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則該當事人應當承擔相應賠償責任。差錯責任方

應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保差錯已得到更正。

（2）差錯的責任方對可能導致有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且

僅對差錯的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

（3）因差錯而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但差錯責任方仍

應對差錯負責，如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利造成其他當事

人的利益損失（“受損方”），則差錯責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額

的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事

人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得

的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。

（4）差錯調整采用盡量恢復至假設未發生差錯的正確情形的方式。

（5）差錯責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金資產損失時，基金

托管人應為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金資產損失時，基

金管理人應為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金

資產的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責向差錯方追償。

（6）如果出現差錯的當事人未按規定對受損方進行賠償，并且依據法律法規、《基金

合同》或其它規定，基金管理人自行或依據法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，

則基金管理人有權向出現過錯的當事人進行追索，并有權要求其賠償或補償由此發生的費用

和遭受的損失。

（7）按法律法規規定的其他原則處理差錯。

3、差錯處理程序

差錯被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明差錯發生的原因，列明所有的當事人，并根據差錯發生的原因確定差錯的責

任方；

（2）根據差錯處理原則或當事人協商的方法對因差錯造成的損失進行評估；

（3）根據差錯處理原則或當事人協商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損失；

（4）根據差錯處理的方法，需要修改基金登記機構的交易數據的，由基金登記機構進

行更正，基金管理人就差錯的更正向有關當事人進行確認；

（5）基金管理人及基金托管人基金份額凈值計算錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，

基金管理人應當在兩日內公告并報中國證監會備案。

（三）暫停估值的情形

（1）基金投資所涉及的主要證券、期貨交易場所或市場或外匯市場遇法定節假日或因

其他原因暫停交易時；

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（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值

時；

（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商一致的，

基金應當暫停估值；

（4）占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變，而基金管理人為保障投資者的

利益，決定延遲估值；

（5）如果出現基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，會導致基金管理人不能出售

或評估基金資產的；

（6）《基金合同》規定的其他情形；

（7）監管機構認定的其他情形。

（四）特殊情況的處理

（1）基金管理人或基金托管人按《基金合同》規定估值方法第8項進行估值時，所造

成的誤差不作為資產估值錯誤處理。

（2）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所及登記結算公司發送的數據錯誤，

等，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發現

錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管

理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

（五）基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算，基金托管人對本基金的基金資產凈值計算進行復核?；?
金托管人和基金管理人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鸸芾砣藨蚧?
金托管人提供基金托管人進行本基金的凈值計算復核和本基金進行信息披露所需要的相關

信息。

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法

和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的賬冊，對相關各方各自的賬冊定期

進行核對，互相監督，以保證基金資產的安全。

經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并

糾正，保證相關各方平行記錄的賬冊記錄相符。

（六）基金法定報告的編制和復核

基金托管人需根據相關法律法規的規定向監管機構報告相關信息，包括但不限于以下內

容：

（1）自開設境外結算賬戶之日起5日內，將有關賬戶的詳情報告外管局；

（2）每月結束后7個工作日內，向中國證監會和外管局報告基金境外投資情況，并按

相關監管規定進行國際收支申報；

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（3）發現基金管理人投資指令或資金匯出違法、違規的，及時向中國證監會或外管局

報告；

（4）中國證監會和國家外管局規定的其他報告事項；

對于基金托管人提供上述報告，基金管理人應予以支持和配合。

（七）基金會計制度

按國家有關部門規定的會計制度和準則執行。

（八）基金財務報表與報告的編制和復核

1、財務報表的編制

基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。

2、報表復核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，

應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整。

3、財務報表的編制與復核時間安排

（1）報表的編制

基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在上

半年結束之日起兩個月內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成基金年

度報告的編制?；鹉甓葓蟾娴呢攧諘媹蟾鎽斀涍^具有證券、期貨相關業務資格的會計

師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報

告或者年度報告。

（2）報表的復核

基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在復核

過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，

調整以國家有關規定為準。

基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。

（九）實施側袋機制期間的基金資產估值

本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶

的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。

六、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生

效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31

日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持

有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金的登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，至少應包括

基金份額持有人的名稱和持有的基金份額，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規則分

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別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限為法律法規規

定的期限。

基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》

生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12

月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名

稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內

提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持

有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。

基金管理人和基金托管人對基金份額持有人名冊負有保密義務。除法律法規、《基金合

同》和本協議另有規定外，基金管理人或基金托管人不得將基金份額持有人名冊及其中的任

何信息以任何方式向任何第三方披露，基金管理人或基金托管人應將基金份額持有人名冊及

其中的信息限制在為履行《基金合同》和本協議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之內。

基金管理人或基金托管人未能妥善保存基金份額持有人名冊，造成基金份額持有人名冊毀損、

滅失，或向第三方泄露了基金份額持有人信息的，基金管理人或基金托管人應對此承擔法律

責任，賠償基金份額持有人和基金托管人（或基金管理人）遭受的全部直接損失。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關

法規規定各自承擔相應的責任。

七、爭議解決方式

（一）本托管協議適用中華人民共和國法律并依照其解釋。相關各方當事人同意，因本

協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，除經友好協商可以解決的，均應提交中國國際經

濟貿易仲裁委員會在北京仲裁，按照申請仲裁時該會現行有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁

決是終局的，對雙方均有約束力，除非仲裁裁決另有規定，仲裁費用由敗訴方承擔。

（二）當任何爭議發生或任何爭議正在進行仲裁時，除爭議事項外，雙方仍有權行使本

協議項下的其它權利并應履行本協議項下的其它義務。

八、托管協議的變更和終止

（一）托管協議的變更

本協議雙方當事人經協商一致，可以書面形式對本協議進行修改。修改后的新協議，其

內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。

（二）托管協議的終止

發生以下任一情況，本協議終止：

1、《基金合同》終止；

2、基金管理人或基金托管人職責終止；

3、中國證監會規定的其他終止情形。

（三）基金財產的清算

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1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小

組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。

2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有

從事證券、期貨相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成?；鹭?
產清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變

現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘

請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月。

6、基金管理人與基金托管人協商一致或基金資產清算小組認為有對基金份額持有人更

為有利的清算方法，本基金財產的清算可按該方法進行，并及時公告，不需召開基金份額持

有人大會。相關法律法規或監管部門另有規定的，按相關法律法規或監管部門的要求辦理。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用

由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

（五）基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額在基金合同終止事由發生時各自基金

份額資產凈值的比例確定剩余財產在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配

的剩余財產范圍內按各份額類別內基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

（六）基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經具有證券、期貨相關業務

資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告?；?
財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組

進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在指定網站上，并將清算報告提示性公告

登載在指定報刊上。

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（七）基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

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§23基金份額持有人服務

對基金份額持有人的服務主要由基金管理人及銷售機構提供，以下是基金管理人提供的

主要服務內容?；鸸芾砣烁鶕鸱蓊~持有人的需要和市場的變化，有權在符合法律法規

的前提下，增加和修改相關服務項目。如因系統、第三方或不可抗力等原因，導致下述服務

無法提供，基金管理人不承擔任何責任。

若本基金包含在中國香港特別行政區銷售的H類份額，則該H類份額持有人享有的服務

項目一般情況下限于客戶服務中心電話服務、投資人投訴及建議受理服務和網站資訊等服務。

一、網上開戶及交易服務

投資人可通過基金管理人網站（www.nffund.com）、微信公眾號（可搜索“南方基金”

或“NF4008898899”）或APP客戶端辦理開戶、認購/申購、贖回及信息查詢等業務。有關

基金管理人電子直銷具體規則請參見基金管理人網站相關公告和業務規則。

二、信息查詢及交易確認服務

（一）基金信息查詢服務

投資人通過基金管理人網站等平臺可享有基金交易查詢、賬戶查詢和基金管理人依法披

露的各類基金信息等服務，包括基金產品基本信息（包括基金名稱、管理人名稱、基金代碼、

風險等級、持有份額、單位凈值、收益情況等）、基金的法律文件、基金公告、定期報告和

基金管理人最新動態等各類資料。

（二）基金交易確認服務

基金管理人以電子郵件、微信或其他與投資人約定的形式及時向通過基金管理人直銷渠

道投資并持有本公司基金份額的持有人告知其認購、申購、贖回的基金名稱以及基金份額的

確認日期、確認份額和金額等信息。基金份額持有人通過非直銷銷售機構辦理基金管理人基

金份額交易業務的，相關信息確認服務請參照各銷售機構實際業務流程及規定。

三、基金保有情況信息服務

基金管理人至少每年度以電子郵件、微信或其他與投資人約定的形式向通過基金管理人

直銷渠道投資并持有基金管理人基金份額的持有人提供基金保有情況信息。

基金份額持有人可通過以下方式訂閱或查閱基金保有情況信息：

1、基金份額持有人可通過基金管理人網站、客服電話等方式定制電子郵件形式的定期

對賬單。

2、基金份額持有人可關注基金管理人微信公眾號并綁定賬戶，定期接收微信對賬單。

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3、基金份額持有人可登錄本基金管理人網站（www.nffund.com）查閱及下載基金保有

情況及對賬單。

4、基金份額持有人可前往銷售機構交易網點打印或通過交易網點提供的自助、電話、

網上服務等渠道查詢基金保有情況信息。

由于投資人預留的聯系方式不詳、錯誤、未及時變更，未關注微信公眾號或者關注后未

綁定賬號，通訊故障、延誤等原因有可能造成對賬單無法按時或準確送達。因上述原因無法

正常收取對賬單的投資人，敬請及時通過基金管理人網站，或撥打基金管理人客服熱線查詢、

核對、變更預留聯系方式。

四、資訊服務

投資人知悉并同意基金管理人可根據投資人的個人信息不定期通過電話、短信、郵件、

微信等任一或多種方式為投資人提供與投資人相關的賬戶服務通知、交易確認通知、重要公

告通知、活動消息、營銷信息、客戶關懷等資訊及增值服務，投資本基金前請詳閱南方基金

官網服務介紹和隱私政策。如需取消相應資訊服務，可按照相關指引退訂，或通過基金管理

人客戶服務中心熱線400-889-8899、在線服務等人工服務方式退訂。

五、客戶服務中心電話及在線服務

（一）電話服務

投資人撥打基金管理人客戶服務中心熱線400-889-8899可享有如下服務：

1、自助語音服務（7×24小時）：提供基金凈值信息、賬戶信息等自助查詢服務。

2、人工服務：提供每周7日，每日不少于8小時的人工服務（春節假期除外）。投資

人可以通過該熱線獲得投資咨詢、業務咨詢、信息查詢、服務投訴及建議、信息定制等專項

服務。

（二）在線服務

投資人通過基金管理人網站、微信公眾號或APP客戶端可享有如下服務：

1、智能客服服務（7×24小時）：提供業務規則、凈值信息等自助咨詢服務。

2、人工服務：提供每周7天，每天不少于8小時的人工服務（春節假期除外）。投資

人可通過該方式獲得投資咨詢、業務咨詢、信息查詢、服務投訴及建議、信息定制等專項服

務。

六、投訴及建議受理服務

投資人可以通過基金管理人客戶服務中心人工熱線、在線客服、書信、電子郵件、短信

及各銷售機構網點柜臺等不同的渠道對基金管理人和銷售網點所提供的服務進行投訴或提

出建議。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

§24其他應披露事項

標題 公告日期 

關于調整南方亞洲美元收益債券型證券投資基金申購、定投及轉換轉入業務金額限制的公告 2025-09-16 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2025年中期報告 2025-08-30 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2025年第2季度報告 2025-07-21 

關于調整南方亞洲美元收益債券型證券投資基金申購、定投及轉換轉入業務金額限制的公告 2025-06-24 

關于調整南方亞洲美元收益債券型證券投資基金申購、定投及轉換轉入業務金額限制的公告 2025-06-21 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2025年第1季度報告 2025-04-22 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2024年年度報告 2025-03-31 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2024年第4季度報告 2025-01-22 

關于調整南方亞洲美元收益債券型證券投資基金申購、定投及轉換轉入業務金額限制的公告 2025-01-09 

關于調整南方亞洲美元收益債券型證券投資基金申購和定投業務金額限制的公告 2025-01-08 

南方基金關于直銷平臺相關業務費率優惠的公告 2025-01-01 

關于南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2025年境外主要市場節假日申購贖回安排的公告 2024-12-26 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金E類基金份額開放日常申購、贖回及定投業務的公告 2024-11-05 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金E類基金份額限制大額申購、定投業務的公告 2024-11-05 



南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

南方基金管理股份有限公司關于旗下基金改聘會計師事務所公告 2024-11-02 

關于南方亞洲美元收益債券型證券投資基金新增E類基金份額并修訂相關法律文件的公告 2024-11-01 

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金2024年第3季度報告 2024-10-25 



注：其他披露事項詳見基金管理人發布的相關公告

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

§25招募說明書存放及其查閱方式

本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及基金銷售機構住所，投資人可在營業時

間免費查閱，也可按工本費購買復印件。

基金管理人和基金托管人保證文本的內容與公告的內容完全一致。

南方亞洲美元收益債券型證券投資基金招募說明書（更新）

§26備查文件

以下備查文件存放在本基金管理人、基金托管人的辦公場所。投資人可在辦公時間免費

查閱。

1、中國證監會準予南方亞洲美元收益債券型證券投資基金募集注冊的文件；

2、《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金基金合同》；

3、《南方亞洲美元收益債券型證券投資基金托管協議》；

4、《南方基金管理股份有限公司開放式基金業務規則》；

5、法律意見書；

6、基金管理人業務資格批件和營業執照；

7、基金托管人業務資格批件和營業執照；

8、中國證監會要求的其他文件。

南方基金管理股份有限公司

2025年10月22日


              
                
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